Whalesbook
ਬੈਂਗਲੁਰੂ ਵਿੱਚ ਵੱਡੇ ਪੱਧਰ 'ਤੇ GST ਘਪਲੇ ਦਾ ਖੁਲਾਸਾ
ਬੈਂਗਲੁਰੂ ਦੇ ਕਮਰਸ਼ੀਅਲ ਟੈਕਸ ਵਿਭਾਗ ਨੇ ਇੱਕ ਵਿਆਪਕ ਜਾਅਲੀ ਇਨਵਾਇਸਿੰਗ ਸਿੰਡੀਕੇਟ ਦਾ ਪਤਾ ਲਗਾਇਆ ਹੈ, ਜਿਸ ਨੇ ਕੁੱਲ ₹410 ਕਰੋੜ ਦੀ GST ਚੋਰੀ ਕੀਤੀ ਹੈ। ਇਸ ਸਕੀਮ ਵਿੱਚ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਕੋਈ ਸਾਮਾਨ ਜਾਂ ਸੇਵਾਵਾਂ ਦਿੱਤੇ ਬਿਨਾਂ ਜਾਅਲੀ ਇਨਵਾਇਸ ਬਣਾ ਕੇ ਗੈਰ-ਕਾਨੂੰਨੀ ਤੌਰ 'ਤੇ ਇਨਪੁਟ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ (ITC) ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਸੀ। ਇਸ ਖਾਸ ਆਪਰੇਸ਼ਨ ਵਿੱਚ ₹102.5 ਕਰੋੜ ਦੇ ਗਲਤ ITC ਦਾਅਵਿਆਂ ਦਾ ਖੁਲਾਸਾ ਹੋਇਆ, ਜੋ ਘਪਲੇ ਦੇ ਪੈਮਾਨੇ ਨੂੰ ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਇੱਕ ਵੱਡੇ ਰੁਝਾਨ ਦਾ ਹਿੱਸਾ ਹੈ; ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ 2020-21 ਤੋਂ 2024-25 ਦਰਮਿਆਨ, ਭਾਰਤੀ ਟੈਕਸ ਅਥਾਰਿਟੀਜ਼ ਨੇ 91,000 ਤੋਂ ਵੱਧ ਕੇਸਾਂ ਵਿੱਚ ਲਗਭਗ ₹7.08 ਲੱਖ ਕਰੋੜ ਦੀ GST ਚੋਰੀ ਦਾ ਪਤਾ ਲਗਾਇਆ ਹੈ। ਇਸ ਵਿੱਚੋਂ ₹1.79 ਲੱਖ ਕਰੋੜ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦਾ ITC ਘਪਲਾ ਸੀ। ਸਭ ਤੋਂ ਤਾਜ਼ਾ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ, 2024-25 ਵਿੱਚ, GST ਚੋਰੀ ₹2.23 ਲੱਖ ਕਰੋੜ ਤੋਂ ਵੱਧ ਹੋ ਗਈ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ₹58,772 ਕਰੋੜ ਦਾ ITC ਘਪਲਾ ਸ਼ਾਮਲ ਹੈ।
ਘਪਲਾ ਕਿਵੇਂ ਕੰਮ ਕਰਦਾ ਸੀ: ਜਾਅਲੀ ਇਨਵਾਇਸ ਅਤੇ ਸ਼ੈੱਲ ਫਰਮਾਂ
ਗ੍ਰਿਫਤਾਰ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਵਿਅਕਤੀ, ਤੌਕੀਰ ਉਰਫ ਮੁਹੰਮਦ, ਕਰਨਾਟਕ, ਆਂਧਰਾ ਪ੍ਰਦੇਸ਼ ਅਤੇ ਤਾਮਿਲਨਾਡੂ ਵਿੱਚ ਸ਼ੈੱਲ ਕੰਪਨੀਆਂ ਦਾ ਇੱਕ ਵਿਸ਼ਾਲ ਨੈੱਟਵਰਕ ਬਣਾਉਣ ਦਾ ਦੋਸ਼ੀ ਹੈ। ਇਨ੍ਹਾਂ ਕੰਪਨੀਆਂ ਨੇ ਜਾਅਲੀ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ਾਂ, ਝੂਠੇ ਪਤਿਆਂ ਅਤੇ ਚੋਰੀ ਹੋਈਆਂ ਪਛਾਣਾਂ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਕੇ GST ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨਾਂ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕੀਤੀਆਂ। ਬਾਅਦ ਵਿੱਚ ਠੇਕੇਦਾਰਾਂ ਅਤੇ ਵਪਾਰੀਆਂ ਨੇ, ਅਸਲ ਖਰੀਦ ਤੋਂ ਬਚਣ ਅਤੇ ਸਰਕਾਰੀ ਫੰਡ ਹੜੱਪਣ ਲਈ, ਅਕਸਰ ਸੀਮਿੰਟ ਅਤੇ ਸਟੀਲ ਵਰਗੀਆਂ ਉਸਾਰੀ ਸਮੱਗਰੀਆਂ ਲਈ, ਜੋ ਕਿ ਉੱਚ ਟਰਾਂਜੈਕਸ਼ਨ ਵਾਲੇ ਖੇਤਰ ਹਨ, ਜਾਅਲੀ ਇਨਵਾਇਸਾਂ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕੀਤੀ। ਜਾਂਚਕਰਤਾਵਾਂ ਨੇ ਦੇਖਿਆ ਕਿ ਜਿਵੇਂ ਹੀ ਜਾਂਚ ਸ਼ੁਰੂ ਹੁੰਦੀ, ਫਰਮਾਂ ਨੂੰ ਜਲਦੀ ਭੰਗ ਕਰ ਦਿੱਤਾ ਜਾਂਦਾ ਅਤੇ ਫਿਰ ਇੱਕ ਸਮਾਨ ਪੈਟਰਨ ਦਾ ਪਾਲਣ ਕਰਦੇ ਹੋਏ ਨਵੀਆਂ ਫਰਮਾਂ ਸ਼ੁਰੂ ਕਰ ਦਿੱਤੀਆਂ ਜਾਂਦੀਆਂ। ਇਹ, ਰਾਜਾਂ ਵਿੱਚ ਫੈਲੀਆਂ ਕਾਰਵਾਈਆਂ ਅਤੇ ਕਈ ਬੈਂਕ ਖਾਤਿਆਂ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਕੇ ਕੀਤੇ ਗਏ ਗੁੰਝਲਦਾਰ ਵਿੱਤੀ ਲੇਅਰਾਂ ਦੇ ਨਾਲ, ਫੰਡਾਂ ਅਤੇ ਮਾਲਕੀ ਦਾ ਪਤਾ ਲਗਾਉਣਾ ਮੁਸ਼ਕਲ ਬਣਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਉਸਾਰੀ ਸੈਕਟਰ ਦੀਆਂ ਪਾਲਣਾ (Compliance) ਚੁਣੌਤੀਆਂ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਉੱਚ ਲਾਗਤਾਂ ਅਤੇ ਗੁੰਝਲਦਾਰ ਨਿਯਮ ਸ਼ਾਮਲ ਹਨ, ਅਕਸਰ ਅਜਿਹੀਆਂ ਸਕੀਮਾਂ ਦੁਆਰਾ ਸ਼ੋਸ਼ਣ ਦਾ ਸ਼ਿਕਾਰ ਹੁੰਦੀਆਂ ਹਨ।
ਟੈਕਸ ਏਜੰਸੀਆਂ ਟੈਕਨਾਲੋਜੀ ਅਤੇ ਡਾਟਾ ਨਾਲ ਜਵਾਬੀ ਕਾਰਵਾਈ ਕਰ ਰਹੀਆਂ ਹਨ
ਇਹਨਾਂ ਵਧੀਆ ਚੋਰੀ ਦੇ ਤਰੀਕਿਆਂ ਦਾ ਮੁਕਾਬਲਾ ਕਰਨ ਲਈ, ਟੈਕਸ ਅਧਿਕਾਰੀਆਂ ਨੇ ਟੈਕਨਾਲੋਜੀ ਅਤੇ ਡਾਟਾ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਣ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਵਧਾ ਦਿੱਤੀ ਹੈ। ਮੁੱਖ ਉਪਾਵਾਂ ਵਿੱਚ ਲਾਜ਼ਮੀ ਈ-ਇਨਵਾਇਸਿੰਗ, ਐਡਵਾਂਸਡ ਸਿਸਟਮ ਐਨਾਲਿਟਿਕਸ, ਅਤੇ ਸ਼ੱਕੀ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਨੂੰ ਫਲੈਗ ਕਰਨ ਲਈ ਰਿਸਕ-ਬੇਸਡ ਆਡਿਟ ਸ਼ਾਮਲ ਹਨ। 'ਅਨਵੇਸ਼ਨ' (Anveshan) ਵਰਗੇ ਪ੍ਰੋਜੈਕਟ ਚਿਹਰੇ ਦੀ ਪਛਾਣ (Facial Recognition) ਅਤੇ ਈ-ਵੇ ਬਿੱਲ ਡਾਟਾ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਣ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਕੇ ਜੋਖਮ ਭਰੇ GST ਆਈਡੈਂਟੀਫਿਕੇਸ਼ਨ ਨੰਬਰਾਂ (GSTINs) ਦੀ ਪਛਾਣ ਕਰਦੇ ਹਨ ਅਤੇ ਸਮੇਂ ਸਿਰ ਖੁਫੀਆ ਜਾਣਕਾਰੀ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦੇ ਹਨ। ਇਹ ਇੱਕ ਵਧੇਰੇ ਸਰਗਰਮ ਪਹੁੰਚ ਨੂੰ ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ, ਜੋ ਅਧਿਕਾਰੀਆਂ ਨੂੰ ਇਨਵਾਇਸ ਗਲਤੀਆਂ, ਮੇਲ ਨਾ ਖਾਂਦੇ ਡਾਟਾ, ਅਤੇ ਧੋਖਾਧੜੀ ਵਾਲੇ ITC ਦਾਅਵਿਆਂ ਨੂੰ ਲੱਭਣ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰਦਾ ਹੈ। GST ਇੰਟੈਲੀਜੈਂਸ (DGGI) ਦੇ ਡਾਇਰੈਕਟੋਰੇਟ ਜਨਰਲ ਨੇ ₹593 ਕਰੋੜ ਦੇ ਇੱਕ ਜਾਅਲੀ ਇਨਵਾਇਸ ਰੈਕੇਟ ਅਤੇ ₹266 ਕਰੋੜ ਦੇ ਇੱਕ ਹੋਰ ਘਪਲੇ ਵਰਗੇ ਵੱਡੇ ਘੁਟਾਲਿਆਂ ਨੂੰ ਉਜਾਗਰ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਸਰਗਰਮੀ ਦਿਖਾਈ ਹੈ। ਸਖਤ GST ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆਵਾਂ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਉੱਚ-ਜੋਖਮ ਵਾਲੇ ਬਿਨੈਕਾਰਾਂ ਲਈ ਭੌਤਿਕ ਤਸਦੀਕ ਅਤੇ ਆਧਾਰ ਜਾਂਚ ਸ਼ਾਮਲ ਹੈ, ਵਾਧੂ ਸੁਰੱਖਿਆ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦੀਆਂ ਹਨ।
GST ਘਪਲਾ ਕਿਉਂ ਜਾਰੀ ਹੈ: ਸਿਸਟਮ ਦੀਆਂ ਕਮਜ਼ੋਰੀਆਂ
ਐਡਵਾਂਸਡ ਖੋਜ ਸਾਧਨਾਂ ਦੇ ਬਾਵਜੂਦ, ਇਨਪੁਟ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਸਿਸਟਮ ਦਾ ਮੁੱਖ ਡਿਜ਼ਾਈਨ ਇੱਕ ਲਗਾਤਾਰ ਕਮਜ਼ੋਰ ਬਿੰਦੂ ਬਣਿਆ ਹੋਇਆ ਹੈ। ਚੋਰੀ ਕਰਨ ਵਾਲੇ ਲਗਾਤਾਰ 'ਫੈਂਟਮ ਫਰਮਾਂ' ਜਾਂ ਸ਼ੈੱਲ ਐਂਟੀਟੀਜ਼ ਬਣਾਉਣ ਦੇ ਨਵੇਂ ਤਰੀਕੇ ਲੱਭਦੇ ਰਹਿੰਦੇ ਹਨ, ਸਿਰਫ ਜਾਅਲੀ ਇਨਵਾਇਸ ਬਣਾਉਣ, ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਦਾਅਵਾ ਕਰਨ ਅਤੇ ਅਧਿਕਾਰੀਆਂ ਦੇ ਕਾਰਵਾਈ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਗਾਇਬ ਹੋਣ ਲਈ। ਇਹਨਾਂ ਸੰਸਥਾਵਾਂ ਦਾ ਤੇਜ਼ੀ ਨਾਲ ਬਦਲਣਾ, ਅਕਸਰ ਰਾਜਾਂ ਵਿੱਚ ਫੈਲਿਆ ਹੋਣਾ, ਪਾਲਣਾ ਜਾਂਚਾਂ ਅਤੇ ਤਾਲਮੇਲ ਵਿੱਚ ਖਾਮੀਆਂ ਦਾ ਸ਼ੋਸ਼ਣ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਉਸਾਰੀ ਉਦਯੋਗ, ਆਪਣੇ ਉੱਚ ਮਾਲੀਏ ਦੀ ਲਾਗਤ ਅਤੇ ਗੁੰਝਲਦਾਰ ਸਪਲਾਈ ਚੇਨਾਂ ਨਾਲ, ਖਾਸ ਤੌਰ 'ਤੇ ਕਮਜ਼ੋਰ ਹੈ। ਵੱਡੇ ਗੈਰ-ਕਾਨੂੰਨੀ ਮੁਨਾਫਿਆਂ ਦੀ ਲਾਲਸਾ ਅਪਰਾਧਿਕ ਸਮੂਹਾਂ ਨੂੰ ਉਤਸ਼ਾਹਿਤ ਕਰਦੀ ਹੈ ਜੋ ਲਗਾਤਾਰ ਨਵੇਂ ਤਰੀਕੇ ਵਿਕਸਿਤ ਕਰਦੇ ਹਨ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਜਾਅਲੀ GST ਫਰਮਾਂ ਸਥਾਪਿਤ ਕਰਨ ਲਈ ਲੋਨ ਸਕੀਮਾਂ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਨਾ। ਲੈਣ-ਦੇਣ ਦੀ ਵੱਡੀ ਮਾਤਰਾ ਅਤੇ ਗੁੰਝਲਦਾਰ ਸਪਲਾਈ ਚੇਨਾਂ ਅਜਿਹੇ ਘੁਟਾਲਿਆਂ ਨੂੰ ਖਤਮ ਕਰਨਾ ਬਹੁਤ ਮੁਸ਼ਕਲ ਬਣਾਉਂਦੀਆਂ ਹਨ, ਜਿਸ ਲਈ ਲਾਗੂਕਰਨ ਦੀਆਂ ਰਣਨੀਤੀਆਂ ਨੂੰ ਲਗਾਤਾਰ ਅਪਡੇਟ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਪੈਂਦੀ ਹੈ।
GST ਚੋਰੀ ਵਿਰੁੱਧ ਲਗਾਤਾਰ ਲੜਾਈ
GST ਚੋਰੀ ਵਿਰੁੱਧ ਲੜਾਈ ਇੱਕ ਗੁੰਝਲਦਾਰ ਤਕਨੀਕੀ ਲੜਾਈ ਬਣਦੀ ਜਾ ਰਹੀ ਹੈ। ਜਿਵੇਂ-ਜਿਵੇਂ ਟੈਕਸ ਅਧਿਕਾਰੀ ਆਪਣੇ ਡਾਟਾ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਣ ਅਤੇ ਲਾਗੂਕਰਨ ਵਿੱਚ ਸੁਧਾਰ ਕਰਦੇ ਹਨ, ਧੋਖਾਧੜੀ ਕਰਨ ਵਾਲਿਆਂ ਤੋਂ ਉਨ੍ਹਾਂ ਦੀਆਂ ਰਣਨੀਤੀਆਂ ਨੂੰ ਅਨੁਕੂਲ ਬਣਾਉਣ, ਨਵੇਂ ਲੂਪਹੋਲ ਲੱਭਣ ਅਤੇ ਨਵੀਆਂ ਤਕਨੀਕਾਂ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਨ ਦੀ ਉਮੀਦ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ। ਕਰੋੜਾਂ ਦੀ ਚੋਰੀ ਦੇ ਮਾਮਲਿਆਂ ਦੀ ਨਿਰੰਤਰ ਖੋਜ ਇਹ ਦਰਸਾਉਂਦੀ ਹੈ ਕਿ ਖਤਰਾ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਬਣਿਆ ਹੋਇਆ ਹੈ। ਡਾਟਾ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਣ, AI-ਪਾਵਰਡ ਇੰਟੈਲੀਜੈਂਸ, ਅਤੇ ਏਜੰਸੀਆਂ ਵਿਚਕਾਰ ਮਜ਼ਬੂਤ ਸਹਿਯੋਗ ਵਿੱਚ ਨਿਰੰਤਰ ਨਿਵੇਸ਼ ਸਰਕਾਰ ਲਈ ਅੱਗੇ ਰਹਿਣ ਲਈ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਹੋਵੇਗਾ। ਟੀਚਾ ਪਾਲਣਾ ਵਿੱਚ ਸੁਧਾਰ ਕਰਨਾ, ਸਰਕਾਰੀ ਮਾਲੀਏ ਦੀ ਰੱਖਿਆ ਕਰਨਾ, ਅਤੇ ਇਹਨਾਂ ਲਗਾਤਾਰ ਚੁਣੌਤੀਆਂ ਦੇ ਬਾਵਜੂਦ ਇੱਕ ਨਿਰਪੱਖ ਟੈਕਸ ਪ੍ਰਣਾਲੀ ਨੂੰ ਬਣਾਈ ਰੱਖਣਾ ਹੈ।