Whalesbook
बंगळूरुमध्ये ₹410 कोटींचा मोठा GST घोटाळा उघड
बंगळूरुच्या वाणिज्य कर विभागाने (Commercial Taxes Department) एका मोठ्या बनावट इन्व्हॉइस रॅकेटचा पर्दाफाश केला आहे. या माध्यमातून तब्बल ₹410 कोटींच्या वस्तू आणि सेवा कराची (GST) चोरी करण्यात आल्याचा आरोप आहे. या घोटाळ्यात प्रत्यक्षात वस्तू किंवा सेवा न देता केवळ बनावट इन्व्हॉइस तयार करून इनपुट टॅक्स क्रेडिट (ITC) चा गैरवापर केला जात होता. या विशिष्ट कारवाईत ₹102.5 कोटींच्या खोट्या ITC क्लेमचा समावेश असल्याचे समोर आले आहे. हा आकडा घोटाळ्याची व्याप्ती दर्शवतो.
राष्ट्रीय स्तरावर GST चोरीचे वाढते प्रमाण
गेल्या काही वर्षांमध्ये GST चोरीचे प्रमाण मोठ्या प्रमाणात वाढले आहे. FY2020-21 ते FY2024-25 या काळात देशभरात 91,000 हून अधिक प्रकरणांमध्ये सुमारे ₹7.08 लाख कोटींची GST चोरी उघड झाली आहे. यातील ₹1.79 लाख कोटींहून अधिक रकमेचा ITC घोटाळा होता. विशेषतः, चालू आर्थिक वर्ष 2024-25 मध्येच GST चोरी ₹2.23 लाख कोटींच्या पुढे गेली असून, त्यात ₹58,772 कोटींचा ITC घोटाळा आहे.
घोटाळा कसा चालवला जात होता?
या प्रकरणी अटक करण्यात आलेला तौकीर उर्फ मोहम्मद याच्यावर कर्नाटक, आंध्र प्रदेश आणि तामिळनाडूमध्ये बनावट कंपन्यांचे मोठे जाळे पसरवल्याचा आरोप आहे. या कंपन्या बनावट कागदपत्रे, चुकीची ओळख आणि बनावट पत्त्यांचा वापर करून GST नोंदणी मिळवत होत्या. त्यानंतर कंत्राटदार आणि व्यापारी हे बनावट इन्व्हॉइस वापरून, विशेषतः बांधकाम साहित्यासारख्या (सिमेंट, स्टील) जास्त व्यवहार असलेल्या क्षेत्रांमध्ये ITC क्लेम करत होते. यामुळे सरकारच्या महसुलाला मोठा फटका बसत होता. तपास यंत्रणांनी असेही निदर्शनास आणले की, तपास सुरू होताच या कंपन्या वेगाने बंद केल्या जात होत्या आणि त्याच धर्तीवर नवीन कंपन्या सुरू केल्या जात होत्या. एका राज्यातून दुसऱ्या राज्यात होणारे व्यवहार आणि अनेक बँक खात्यांचा वापर यामुळे पैशांचा आणि मालकीचा मागोवा घेणे कठीण होत होते. बांधकाम क्षेत्रातील नियमांचे पालन करण्यात येणाऱ्या अडचणींचा आणि जास्त खर्चाचा फायदा अशा योजनांमध्ये घेतला जातो.
तंत्रज्ञानाच्या मदतीने टॅक्स विभाग सज्ज
अशा प्रकारच्या अत्याधुनिक चोरी पद्धतींना रोखण्यासाठी, टॅक्स अधिकारी तंत्रज्ञान आणि डेटा विश्लेषणाचा वापर वाढवत आहेत. यामध्ये अनिवार्य ई-इनव्हॉइसिंग, प्रगत सिस्टीम ऍनालिटिक्स आणि संशयास्पद व्यवहार शोधण्यासाठी रिस्क-बेस्ड ऑडिट यांचा समावेश आहे. 'अन्वेषण' (Anveshan) सारखे प्रकल्प फेशियल रेकग्निशन आणि ई-वे बिल डेटा विश्लेषण वापरून धोकादायक GST Identification Numbers (GSTINs) ओळखतात आणि वेळेवर माहिती देतात. DGGI ने याआधीही ₹593 कोटींचा आणि ₹266 कोटींचा बनावट इन्व्हॉइस रॅकेट उघडकीस आणला आहे. यासोबतच, उच्च-जोखीम असलेल्या अर्जदारांसाठी प्रत्यक्ष पडताळणी आणि आधार पडताळणीसारख्या कठोर GST नोंदणी प्रक्रियांची अंमलबजावणी केली जात आहे.
ITC प्रणालीतील त्रुटींमुळे घोटाळे सुरूच
प्रगत शोध साधनांसह, इनपुट टॅक्स क्रेडिट (ITC) प्रणालीची मूळ रचना हे एक मोठे आव्हान आहे. घोटाळेबाज सतत 'फँटम फर्म्स' किंवा केवळ बनावट इनव्हॉइस तयार करण्यासाठी, क्रेडिटचा दावा करण्यासाठी आणि अधिकार्यांच्या हाती लागण्यापूर्वी गायब होण्यासाठी नवीन मार्ग शोधत आहेत. या कंपन्यांची जलद गतीने होणारी फेरपालट आणि अनेक राज्यांमध्ये त्यांचे कार्यक्षेत्र यामुळे नियमांचे पालन करण्यातील त्रुटींचा फायदा घेतला जातो. बांधकाम उद्योगातील जास्त खर्च आणि गुंतागुंतीची पुरवठा साखळी यामुळे हे क्षेत्र अधिक असुरक्षित आहे. मोठ्या बेकायदेशीर नफ्याच्या लालसेमुळे गुन्हेगारी गट सतत नवीन पद्धती विकसित करत आहेत. लाखो व्यवहार आणि गुंतागुंतीची पुरवठा साखळी यामुळे अशा प्रकारची फसवणूक पूर्णपणे थांबवणे अत्यंत कठीण आहे, यासाठी अंमलबजावणीच्या पद्धतींमध्ये सतत सुधारणा करणे आवश्यक आहे.
GST चोरीविरुद्ध लढाई...
GST चोरीविरुद्धची लढाई आता एका जटिल तांत्रिक युद्धाचे रूप धारण करत आहे. जसेजसे कर अधिकारी त्यांच्या डेटा विश्लेषण आणि अंमलबजावणीमध्ये सुधारणा करत आहेत, तसेच फसवेगिरी करणारे नवीन त्रुटी शोधण्यासाठी आणि नवीन तंत्रज्ञानाचा वापर करण्यासाठी त्यांच्या रणनीती बदलण्याची अपेक्षा आहे. मल्टी-करोड (अनेक कोटी) च्या चोरीची प्रकरणे सातत्याने उघडकीस येत असल्याने धोका अजूनही मोठा आहे. डेटा ऍनालिटिक्स, AI-आधारित बुद्धिमत्ता आणि एजन्सींमधील मजबूत सहकार्य यामध्ये सतत गुंतवणूक करणे, सरकारला पुढे राहण्यासाठी महत्त्वपूर्ण ठरेल. वाढलेले अनुपालन, सरकारी महसुलाचे संरक्षण आणि या सततच्या आव्हानांना तोंड देत असतानाही एक न्याय्य कर प्रणाली राखणे हे अंतिम ध्येय आहे.