बेंगलुरु में ₹410 करोड़ का GST घोटाला खुला, टैक्स एजेंसियां ​​टेक की मदद से कर रहीं जांच

बेंगलुरु में बड़ा GST घोटाला उजागर

बेंगलुरु के वाणिज्यिक कर विभाग ने एक बड़े नकली इनवॉइस सिंडिकेट का भंडाफोड़ किया है। आरोप है कि इस गिरोह ने ₹410 करोड़ की कुल GST चोरी की है। इस योजना में, असली माल या सेवाओं के बिना ही नकली बिल बनाए गए, ताकि गैर-कानूनी तरीके से इनपुट टैक्स क्रेडिट (ITC) का दावा किया जा सके। इस खास ऑपरेशन में ₹102.5 करोड़ के गलत ITC दावों का खुलासा हुआ, जो घोटाले के पैमाने को दर्शाता है। यह एक बड़े ट्रेंड का हिस्सा है: वित्तीय वर्ष 2020-21 से 2024-25 के बीच, भारतीय टैक्स अथॉरिटीज ने 91,000 से अधिक मामलों में लगभग ₹7.08 लाख करोड़ के GST चोरी का पता लगाया है। इसमें ₹1.79 लाख करोड़ से ज्यादा का ITC घोटाला शामिल है। सबसे हालिया वित्तीय वर्ष, 2024-25 में, GST चोरी ₹2.23 लाख करोड़ से अधिक तक पहुँच गई, जिसमें ITC घोटाले का हिस्सा लगभग ₹58,772 करोड़ रहा।

घोटाला कैसे काम करता था: नकली बिल और शेल कंपनियां

गिरफ्तार किया गया व्यक्ति, तौकीर उर्फ ​​मोहम्मद, कर्नाटक, आंध्र प्रदेश और तमिलनाडु में शेल कंपनियों का एक बड़ा नेटवर्क बनाने का आरोपी है। इन कंपनियों ने नकली दस्तावेजों, झूठे पतों और चोरी की पहचान का उपयोग करके GST रजिस्ट्रेशन प्राप्त किया था। इसके बाद ठेकेदारों और व्यापारियों ने इन धोखाधड़ी वाले बिलों का इस्तेमाल किया, अक्सर सीमेंट और स्टील जैसी निर्माण सामग्री के लिए - जो ज्यादा ट्रांजेक्शन वाले सेक्टर हैं। इससे वे असली खरीद के बिना ITC का दावा करने लगे और सरकारी खजाने को नुकसान पहुंचाया। जांचकर्ताओं ने देखा कि जैसे ही जांच का दबाव बढ़ता था, इन कंपनियों को जल्दी से बंद कर दिया जाता था और उन्हीं के पैटर्न पर नई कंपनियां खोल दी जाती थीं। कई राज्यों में फैले ऑपरेशन और कई बैंक खातों का इस्तेमाल करने वाली जटिल वित्तीय परतों ने फंड और स्वामित्व का पता लगाना मुश्किल बना दिया। निर्माण क्षेत्र में अनुपालन (compliance) की चुनौतियां, जिनमें उच्च लागत और जटिल नियम शामिल हैं, अक्सर ऐसी योजनाओं द्वारा इस्तेमाल की जाती हैं।

टैक्स एजेंसियां ​​टेक्नोलॉजी और डेटा से लड़ रही हैं

धोखाधड़ी के इन परिष्कृत तरीकों से निपटने के लिए, टैक्स अथॉरिटीज टेक्नोलॉजी और डेटा एनालिसिस का अपना उपयोग बढ़ा रही हैं। प्रमुख उपायों में अनिवार्य ई-इनवॉइसिंग (e-invoicing), एडवांस्ड सिस्टम एनालिटिक्स और संदिग्ध गतिविधियों को चिह्नित करने के लिए रिस्क-बेस्ड ऑडिट (risk-based audits) शामिल हैं। 'अन्वेषण' (Anveshan) जैसी परियोजनाएं चेहरे की पहचान (facial recognition) और ई-वे बिल डेटा विश्लेषण का उपयोग करके जोखिम भरे GST पहचान नंबरों (GSTINs) की पहचान करती हैं और समय पर जानकारी प्रदान करती हैं। यह एक अधिक सक्रिय दृष्टिकोण का प्रतिनिधित्व करता है, जो अथॉरिटीज को इनवॉइस विसंगतियों, मिलान में अंतर और धोखाधड़ी वाले ITC दावों का पता लगाने में मदद करता है। GST इंटेलिजेंस के महानिदेशालय (DGGI) ने ₹593 करोड़ के एक नकली इनवॉइस रैकेट और ₹266 करोड़ के एक अन्य रैकेट जैसे बड़े घोटालों को उजागर करने में सक्रिय भूमिका निभाई है। सख्त GST रजिस्ट्रेशन प्रक्रियाएं, जिनमें फिजिकल वेरिफिकेशन और उच्च-जोखिम वाले आवेदकों के लिए आधार जांच शामिल है, अतिरिक्त सुरक्षा प्रदान करती हैं।

GST घोटाला क्यों जारी है: सिस्टम की कमजोरियां

एडवांस्ड डिटेक्शन टूल के बावजूद, इनपुट टैक्स क्रेडिट (ITC) सिस्टम का मूल डिज़ाइन एक स्थायी कमजोरी बना हुआ है। घोटालेबाज लगातार नए तरीके ईजाद कर रहे हैं, जैसे कि नकली बिल बनाने और क्रेडिट का दावा करने के लिए 'फैंटम फर्म' (phantom firms) या शेल एंटिटी बनाना, और अथॉरिटीज के कार्रवाई करने से पहले गायब हो जाना। इन संस्थाओं का त्वरित रोटेशन, जो अक्सर राज्यों में संचालित होते हैं, अनुपालन जांच और समन्वय में अंतराल का फायदा उठाता है। निर्माण उद्योग, अपनी उच्च सामग्री लागत और जटिल आपूर्ति श्रृंखलाओं के साथ, विशेष रूप से कमजोर है। बड़े अवैध मुनाफे का लालच आपराधिक समूहों को बढ़ावा देता है जो लगातार नई विधियां विकसित कर रहे हैं, जैसे कि नकली GST फर्म स्थापित करने के लिए लोन स्कीम का उपयोग करना। ट्रांजैक्शन की भारी मात्रा और जटिल सप्लाई चेन के कारण ऐसे घोटाले को पूरी तरह खत्म करना बेहद मुश्किल है, जिसके लिए प्रवर्तन (enforcement) की रणनीति को लगातार अपडेट करने की आवश्यकता होती है।

GST चोरी के खिलाफ जारी लड़ाई

GST चोरी के खिलाफ लड़ाई एक जटिल तकनीकी लड़ाई बनती जा रही है। जैसे-जैसे टैक्स अथॉरिटीज अपने डेटा विश्लेषण और प्रवर्तन में सुधार कर रही हैं, वैसे-वैसे धोखाधड़ी करने वाले अपनी रणनीतियों को बदलने, नई खामियों को खोजने और नई तकनीकों का लाभ उठाने की उम्मीद है। बहु-करोड़ की चोरी के मामलों की लगातार खोज यह दर्शाती है कि खतरा अभी भी महत्वपूर्ण है। डेटा एनालिटिक्स, AI-संचालित इंटेलिजेंस और एजेंसियों के बीच मजबूत सहयोग में निरंतर निवेश सरकार के लिए आगे रहने के लिए महत्वपूर्ण होगा। लक्ष्य अनुपालन में सुधार करना, सरकारी राजस्व की रक्षा करना और इन निरंतर चुनौतियों के बावजूद एक निष्पक्ष कर प्रणाली बनाए रखना है।