Whalesbook
పన్ను ఆదా ఆశలు..!
మైనర్ల కోసం PPF ఖాతా తెరవడంలో ప్రధానంగా ఉండే ఆకర్షణ దాని ప్రభుత్వ హామీ (Sovereign Guarantee) మరియు EEE (Exempt-Exempt-Exempt) స్టేటస్. అంటే, మీరు కట్టే డబ్బు, వచ్చే వడ్డీ, మెచ్యూరిటీ మొత్తం పన్ను పరిధిలోకి రావు. అయితే, ప్రభుత్వం కొత్త పన్ను విధానాన్ని డిఫాల్ట్గా మార్చిన తర్వాత, దీని ప్రాముఖ్యత గణనీయంగా తగ్గింది. కొత్త విధానంలో సెక్షన్ 80C కింద పన్ను మినహాయింపులు వర్తించవు. కాబట్టి, కుటుంబ ఆదాయపు పన్నును తగ్గించుకోవడానికి మైనర్ PPF ఖాతాను ఉపయోగించుకునే ప్రధాన కారణం ఇప్పుడు లేకుండా పోయింది. అయినా కొందరు తల్లిదండ్రులు బలవంతపు పొదుపు క్రమశిక్షణ కోసమో, లేదా వ్యక్తిగత పోర్ట్ఫోలియో లిక్విడిటీ, పన్ను ఆప్టిమైజేషన్ కంటే దీన్ని ఎంచుకుంటున్నారు.
లిక్విడిటీ మరియు అవకాశ వ్యయం (Opportunity Cost)
ఈక్విటీ-లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్స్ (ELSS) లేదా ఇండెక్స్ ఫండ్స్ లా కాకుండా, PPF కి కఠినమైన 15 ఏళ్ల లాక్-ఇన్ పీరియడ్ ఉంటుంది. పిల్లల ఉన్నత విద్య వంటి ఆర్థిక అవసరాలు ముందుగానే రావచ్చు లేదా వాటికి ఎక్కువ మొత్తంలో లిక్విడ్ డబ్బు అవసరం పడవచ్చు. అలాంటి సందర్భాల్లో, ఈ 15 ఏళ్ల లాక్-ఇన్ ఒక పెద్ద అవకాశ వ్యయంగా మారుతుంది. డైవర్సిఫైడ్ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ తో పోలిస్తే, కొన్నిసార్లు సుకన్య సమృద్ధి యోజన (SSY) వంటి పథకాలతో పోల్చినప్పుడు కూడా, ద్రవ్యోల్బణాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకుంటే PPF ద్వారా వచ్చే వాస్తవ సంపద సృష్టి తక్కువగా ఉంటుంది. అంతేకాకుండా, తల్లిదండ్రుల యాజమాన్యంలోని అన్ని ఖాతాలకు కలిపి గరిష్టంగా ₹1.5 లక్షల పరిమితి ఉండటం వల్ల, తమ రిటైర్మెంట్ కోసమో లేదా పిల్లల కోసమో దేనికి ప్రాధాన్యత ఇవ్వాలో తేల్చుకోవాల్సి వస్తుంది. అధిక ద్రవ్యోల్బణం ఉన్న వాతావరణంలో ఇది పిల్లల ఖాతాకు పెద్దగా ప్రయోజనం చేకూర్చదు.
నిర్వహణలో ఇబ్బందులు
ఈ ఖాతాలను నిర్వహించడానికి తల్లిదండ్రులు కొన్ని కఠినమైన నియమాలను పాటించాల్సి ఉంటుంది. వార్షిక కనీస మొత్తంగా ₹500 జమ చేయడంలో విఫలమైతే ఖాతా డీఫాల్ట్ అవుతుంది. దాన్ని మళ్లీ యాక్టివేట్ చేయడానికి బకాయిలు, చిన్న పెనాల్టీ చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. ఆధునిక ఆర్థిక ప్రణాళికలో PPF చాలా దృఢమైన భాగం. రిస్క్-ఫ్రీ పెట్టుబడిగా ఇది ఉపయోగపడినా, అధిక విద్యా ఖర్చులను అధిగమించేంత రాబడిని ఇచ్చే సామర్థ్యం దీనికి లేదు. సంస్థాగత పెట్టుబడిదారులు, ఆర్థిక సలహాదారులు ఈ ప్రభుత్వ పథకాలను గ్రోత్ ఆస్తులుగా కాకుండా, బాండ్-ప్రాక్సీ ప్రత్యామ్నాయాలుగా చూస్తున్నారు. కాబట్టి, పిల్లల భవిష్యత్ అవసరాల కోసం PPF పై ఆధారపడటాన్ని, మార్కెట్ ఆధారిత వృద్ధి ఆస్తులలో పెట్టుబడులతో జాగ్రత్తగా బ్యాలెన్స్ చేసుకోవాలి.
కొత్త పన్ను విధానంలో భవిష్యత్
ప్రభుత్వం పన్ను చెల్లింపుదారులను కొత్త విధానం వైపు ప్రోత్సహిస్తున్నందున, PPF వంటి సంప్రదాయ తగ్గింపు-ఆధారిత వాహనాల ఉపయోగంపై మరింత పరిశీలన జరిగే అవకాశం ఉంది. వడ్డీ రేట్ల భవిష్యత్ సర్దుబాట్లు ప్రస్తుత G-Sec ఈల్డ్స్తో ముడిపడి ఉంటాయి, అంటే మార్కెట్ ఆధారిత ప్రత్యామ్నాయాలతో పోలిస్తే రాబడులు నిలకడగా ఉండే అవకాశం ఉంది. కుటుంబాలు మైనర్ ఖాతాను పన్ను ఆదా వ్యూహంగా కాకుండా, కేవలం దీర్ఘకాలిక, తక్కువ-రిస్క్ మూలధన పరిరక్షణ సాధనంగా మాత్రమే మూల్యాంకనం చేసుకోవాలి.