Whalesbook
పన్ను భారాన్ని తగ్గించుకునే మార్గాలు
HNIs తమ పెట్టుబడి ఆదాయంపై పన్ను బాధ్యతలను తగ్గించుకోవడానికి నిర్దిష్ట పన్ను నిబంధనలను ఉపయోగిస్తున్నారు. దీనివల్ల వారు తమ మూలధనాన్ని (Capital) మరింత ఎక్కువగా నిలుపుకోగలుగుతున్నారు.
ఈక్విటీ పెట్టుబడుల ప్రయోజనాలు
ఫిక్స్డ్ డిపాజిట్ల వంటి పన్ను విధించదగిన మార్గాల నుండి ఈక్విటీ పెట్టుబడులకు (షేర్లు, ఈక్విటీ మ్యూచువల్ ఫండ్స్) నిధులను మార్చడం ఒక ముఖ్యమైన ప్రయోజనాన్ని అందిస్తుంది. వార్షిక ₹1.25 లక్షల కంటే ఎక్కువ లాభాలపై వచ్చే లాంగ్-టర్మ్ క్యాపిటల్ గెయిన్స్ (LTCG) పై 12.5% పన్ను (ఇండెక్సేషన్ లేకుండా) వర్తిస్తుంది, ఇది పన్ను ఖర్చులను తగ్గిస్తుంది.
పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ (PPF) ప్రయోజనాలు
పొదుపు పోర్ట్ఫోలియోలో పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ (PPF) వంటి పన్ను రహిత ఎంపికలను చేర్చడం HNIs కు కీలకం. PPF, ఎగ్జెంప్ట్-ఎగ్జెంప్ట్-ఎగ్జెంప్ట్ (EEE) మోడల్ను అనుసరిస్తుంది: నిబంధనలను నెరవేర్చినట్లయితే, పెట్టుబడులు, వడ్డీ మరియు ఉపసంహరణలు అన్నీ పన్ను రహితంగా ఉంటాయి.
క్యాపిటల్ గెయిన్స్ తగ్గించే వ్యూహాలు
క్యాపిటల్ గెయిన్స్ హార్వెస్టింగ్ అనేది పెట్టుబడిదారులు తమ వార్షిక పన్ను బిల్లులను చట్టబద్ధంగా తగ్గించుకోవడానికి వీలు కల్పిస్తుంది. ప్రతి సంవత్సరం కొన్ని దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడులను అమ్మి, మళ్లీ పెట్టుబడి పెట్టడం ద్వారా, పెట్టుబడిదారులు తమ కాస్ట్ బేసిస్ను రీసెట్ చేసుకోవచ్చు. ఇది వార్షిక పన్ను మినహాయింపును పదేపదే ఉపయోగించుకోవడానికి, మొత్తం పన్ను భారాన్ని తగ్గించడానికి అనుమతిస్తుంది. పన్ను నష్టాల సేకరణ (Tax Loss Harvesting) అనేది క్యాపిటల్ గెయిన్స్ను ఆఫ్సెట్ చేయడానికి నష్టాలతో పెట్టుబడులను అమ్మడం. ఉపయోగించని నష్టాలను 8 సంవత్సరాల వరకు పన్ను విధించదగిన ఆదాయాన్ని తగ్గించడానికి ముందుకు తీసుకెళ్లవచ్చు.
రియల్ ఎస్టేట్ పన్ను ఆప్టిమైజేషన్
ఆస్తి అమ్మకం నుండి వచ్చే అద్దె ఆదాయం మరియు మూలధన లాభాలపై పెట్టుబడిదారులు తగ్గింపులు మరియు మినహాయింపులను క్లెయిమ్ చేయవచ్చు. ఇందులో సెక్షన్ 24 కింద వడ్డీ తగ్గింపులు, మరియు ఆస్తులలో (సెక్షన్ 54) లేదా నిర్దిష్ట బాండ్లలో (సెక్షన్ 54EC) లాభాలను తిరిగి పెట్టుబడి పెట్టడం ద్వారా మూలధన లాభాల పన్ను ఆదా వంటివి ఉంటాయి.
సిస్టమాటిక్ విత్డ్రాయల్ ప్లాన్స్ (SWP)
పదవీ విరమణ ఆదాయం కోసం, మ్యూచువల్ ఫండ్ల నుండి సిస్టమాటిక్ విత్డ్రాయల్ ప్లాన్స్ (SWP), సాంప్రదాయ వడ్డీ లేదా యాన్యుటీ ఆదాయం కంటే మరింత పన్ను-సమర్థవంతమైన ప్రత్యామ్నాయాన్ని అందిస్తాయి. SWP తో, ప్రతి ఉపసంహరణలోని మూలధన లాభాల భాగం మాత్రమే పన్ను విధించబడుతుంది, మొత్తం మొత్తం కాదు, కాలక్రమేణా తక్కువ పన్ను బిల్లుకు దారితీస్తుంది.
హిందూ అవిభక్త కుటుంబం (HUF) ప్రయోజనం
హిందూ అవిభక్త కుటుంబం (HUF) ఒక ప్రత్యేక పన్ను సంస్థగా పనిచేయగలదు, ఆదాయాన్ని విభజించడానికి మరియు మెరుగైన పన్ను ప్రణాళికకు వీలు కల్పిస్తుంది. HUF ద్వారా పెట్టుబడులను లేదా ఆదాయాన్ని మళ్లించడం వల్ల కుటుంబాలు దాని ప్రత్యేక పన్ను బ్రాకెట్లు మరియు తగ్గింపులను ఉపయోగించుకోవచ్చు, తద్వారా మొత్తం యూనిట్ యొక్క పన్ను భారాన్ని తగ్గించవచ్చు.