EPF: ఊహించని పన్ను ఊబిలో కూరుకుపోకండి! ఈ విషయాలు మిస్ అవుతున్నారా?

తొందరపడి EPF డబ్బులు తీస్తే.. ఎంత నష్టమో తెలుసా?

EPF ఖాతా నుంచి ఐదేళ్ల లోపు డబ్బులు తీయడం అంటే, మీ భవిష్యత్తుపైనే మీరు అధిక వడ్డీతో లోన్ తీసుకున్నట్లు లెక్క. చాలామంది EPFను సులభంగా వాడుకోవచ్చని అనుకుంటారు. కానీ, ఐదేళ్లలోపు తీసేస్తే, దానికి ఉన్న పన్ను మినహాయింపు (tax exemption) పోతుంది. దీంతో, మీ రిటర్న్స్‌పై పన్ను కట్టాల్సి వస్తుంది. చాలామంది ఈ విషయాన్ని వార్షిక పన్ను లెక్కలు చూసుకునే వరకు గమనించరు.

సర్వీస్ పీరియడ్ లెక్కల్లో పొరపాటు

EPF పన్నుకు ప్రధాన కారణం, సర్వీస్ కాల వ్యవధిని సరిగ్గా లెక్కించకపోవడమే. ఒకే కంపెనీలో పనిచేయడం కాదు, ఉద్యోగాలు మారినప్పుడు పాత PF బ్యాలెన్స్‌ను కొత్త PF ఖాతాకు బదిలీ చేయడం ముఖ్యం. ఇలా చేయకపోతే, కొత్త కంపెనీలో మీ సర్వీస్ పీరియడ్ మళ్లీ మొదలవుతుంది. దీనివల్ల, ఇంతకాలం పన్ను లేకుండా పెరిగిన మీ డబ్బులపై చివరకు పన్ను పడుతుంది. ఈ చిన్న పొరపాటు వల్ల ఎంతో కాలం నాటి కాంపౌండెడ్ గ్రోత్ (compounded growth) కూడా చేజారిపోతుంది.

కాంట్రిబ్యూషన్ లిమిట్స్ కొత్త చిక్కులు

ఇటీవల వచ్చిన నిబంధనల ప్రకారం, ఐదేళ్ల సర్వీస్ పూర్తి అయినా కూడా, సంవత్సరానికి ₹2.5 లక్షలు దాటిన కాంట్రిబ్యూషన్స్‌పై వచ్చే వడ్డీకి పన్ను వర్తిస్తుంది. ఎక్కువ సంపాదన ఉన్నవారికి EPFను పన్ను రహిత పెట్టుబడిగా వాడకుండా నిరోధించడానికే ఈ నిబంధన తెచ్చారు. ఉద్యోగి, యజమాని కాంట్రిబ్యూషన్స్‌లో తేడాలు, అలాగే సొంతంగా వేసుకునే కాంట్రిబ్యూషన్స్‌కు ₹5 లక్షల వరకు మినహాయింపు ఉండటం వంటివి పరిస్థితిని మరింత క్లిష్టతరం చేశాయి. అందుకే, పన్ను ఆశ్చర్యాలను నివారించడానికి ఏటా ఎంత కాంట్రిబ్యూషన్ చేస్తున్నారో జాగ్రత్తగా చూసుకోవాలి.

ప్రత్యామ్నాయాల విషయంలో రిస్క్

యజమాని దివాలా తీయడం, మెడికల్ ఎమర్జెన్సీ వంటి ప్రత్యేక పరిస్థితుల్లో EPF డబ్బులు తీయడానికి మినహాయింపులున్నాయి. అయితే, ఈ మినహాయింపులను ఆసరాగా చేసుకోవడం రిస్క్‌తో కూడుకున్నది. పన్ను అధికారులు ఈ మినహాయింపులపై నిశితంగా పరిశీలిస్తారు. ఇలాంటి సందర్భాల్లో, డబ్బులు తీయడం తప్పనిసరి అని నిరూపించుకోవడానికి ఎన్నో డాక్యుమెంట్లు చూపించాల్సి వస్తుంది. ఇక నేషనల్ పెన్షన్ సిస్టమ్ (NPS)కు బదిలీ చేయడం పన్ను పరంగా మంచిదే అయినా, ఆ డబ్బులు లాక్ అవుతాయి. NPSలో EPFతో పోలిస్తే ఫ్లెక్సిబిలిటీ తక్కువగా ఉంటుంది. అసలు రిస్క్ ఏంటంటే, ఈ రెండింటిలోనూ లిక్విడిటీ (liquidity) తగ్గిపోతుంది.

భవిష్యత్ ఆడిట్ నియమాలపై ఓ లుక్

EPF ఫండ్ వినియోగంపై నియంత్రణ సంస్థల నిఘా పెరుగుతోంది. పన్ను మినహాయింపుతో డబ్బులు తీయాలంటే, దానికి సంబంధించిన పూర్తి బాధ్యత ఖాతాదారుడిదే. సెక్షన్ 192A ప్రకారం, ₹50,000 కంటే ఎక్కువ మొత్తానికి TDS (Tax Deducted at Source) కట్ అవుతుంది. భవిష్యత్తులో పన్ను భారం తగ్గించుకోవాలంటే, పేరోల్ సిస్టమ్స్, వ్యక్తిగత ఖాతా నిర్వహణ మధ్య మెరుగైన సమన్వయం అవసరం.