భారతీయ కంపెనీలు రెగ్యులేటరీ సంస్థలైన ED, SEBI ల నుంచి పెరుగుతున్న చర్యల నేపథ్యంలో వైట్ కాలర్ క్రైమ్ లాయర్ల నియామకాన్ని ముమ్మరం చేశాయి. ఎన్ఫోర్స్మెంట్ డైరెక్టరేట్ ఆస్తుల జప్తులు గణనీయంగా పెరగడంతో, చట్టపరమైన నష్టాలను తగ్గించుకోవడానికి కంపెనీలు ముందస్తు ఫోరెన్సిక్ ఆడిట్లు, అంతర్గత కంప్లైయన్స్ సమీక్షలను నిర్వహిస్తున్నాయి.
Detailed Coverage
భారతీయ కార్పొరేషన్లు తమ చట్టపరమైన రిస్క్ లపై వ్యూహాన్ని మార్చుకుంటున్నాయి. ముప్పు వచ్చినప్పుడు ఎదుర్కోవడం (reactive defense) అనే పద్ధతి నుంచి, ముందుగానే జాగ్రత్తలు తీసుకోవడం (proactive strategy) అనే దిశగా అడుగులు వేస్తున్నాయి. ఎన్ఫోర్స్మెంట్ డైరెక్టరేట్ (ED), ఆదాయపు పన్ను శాఖ, సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ బోర్డ్ ఆఫ్ ఇండియా (SEBI) వంటి రెగ్యులేటరీ సంస్థల కార్యకలాపాలు గణనీయంగా పెరగడమే ఈ మార్పునకు ప్రధాన కారణం. అధికారిక దర్యాప్తులు లేదా నోటీసులు రాకముందే, ప్రత్యేక న్యాయ సలహాదారులను సంప్రదించడం తప్పనిసరిగా మారింది.
రెగ్యులేటరీ ఆంక్షల తీవ్రత
ఇటీవలి గణాంకాలు ఈ మార్పు తీవ్రతను తెలియజేస్తున్నాయి. ఎన్ఫోర్స్మెంట్ డైరెక్టరేట్ FY26 నివేదిక ప్రకారం, ఏజెన్సీ 2,892 సెర్చ్లు నిర్వహించింది. ఇది గత కాలాలతో పోలిస్తే దాదాపు రెట్టింపు. ఎన్ఫోర్స్మెంట్ కేస్ ఇన్ఫర్మేషన్ రిపోర్ట్స్ (ECIRs) 39% పెరిగాయి, ఆస్తుల జప్తులు 171% పెరిగి ₹81,423 కోట్లకు చేరుకున్నాయి. అదేవిధంగా, ఆదాయపు పన్ను శాఖ FY25 లో 1,437 గ్రూప్ సెర్చ్ల ద్వారా ₹30,444 కోట్ల మేర వెల్లడించని ఆదాయాన్ని గుర్తించింది. మార్కెట్ రెగ్యులేటర్ SEBI అదే సమయంలో 159 దర్యాప్తులను ప్రారంభించింది.
ప్రత్యేక న్యాయ విభాగాల విస్తరణ
ఈ పరిస్థితుల నేపథ్యంలో, ప్రముఖ భారతీయ లా సంస్థలు తమ వైట్ కాలర్ క్రైమ్, అంతర్గత దర్యాప్తుల విభాగాలను వేగంగా విస్తరిస్తున్నాయి. సిరిల్ అమర్చంద్ మంగళ్దాస్, శార్దూల్ అమర్చంద్ మంగళ్దాస్ & కో, ఖైతాన్ & కో, JSA అడ్వకేట్స్ & సోలిసిటర్స్, DSK లీగల్, డెంటిన్స్ లింక్ లీగల్ వంటి సంస్థలు ఈ విభాగాల్లో గణనీయమైన వృద్ధిని సాధించాయని నివేదించాయి. సిరిల్ అమర్చంద్ మంగళ్దాస్ గత మూడేళ్లలో తన ప్రాక్టీస్ను సుమారు 30% విస్తరించింది. ఈ రంగంలో 6 మంది భాగస్వాములతో సుమారు 40 మంది న్యాయవాదులు పనిచేస్తున్నారు. శార్దూల్ అమర్చంద్ మంగళ్దాస్ పెరిగిన పనిభారాన్ని ఎదుర్కోవడానికి తమ బృందాన్ని 40 మందికి పైగా నిపుణులకు పెంచింది.
ముందస్తు కంప్లైయన్స్ & కార్యకలాపాల సవాళ్లు
సంభావ్య సమస్యలను ముందుగానే గుర్తించడానికి కంపెనీలు అంతర్గత ఫోరెన్సిక్ ఆడిట్లు, కంప్లైయన్స్ సమీక్షలను ఎక్కువగా చేపడుతున్నాయి. దీనివల్ల ఆర్థిక, చట్టపరమైన, ప్రతిష్టకు సంబంధించిన నష్టాలను తగ్గించుకోవచ్చని భావిస్తున్నారు. లీగల్ నిపుణుల ప్రకారం, విజిల్బ్లోయర్ ఫిర్యాదులు, ఉద్యోగుల దుష్ప్రవర్తన, లంచగొండితనానికి సంబంధించిన విచారణలు, సైబర్ నేరాలకు సంబంధించిన విచారణల అభ్యర్థనలు పెరుగుతున్నాయి. సీరియస్ ఫ్రాడ్ ఇన్వెస్టిగేషన్ ఆఫీస్ (SFIO), సెంట్రల్ బ్యూరో ఆఫ్ ఇన్వెస్టిగేషన్ (CBI), రాష్ట్ర స్థాయి ఎకనామిక్ అఫెన్సెస్ వింగ్స్ (EOW) వంటి బహుళ ఏజెన్సీల జోక్యం ఈ కేసుల సంక్లిష్టతను మరింత పెంచుతోంది.
అంతర్జాతీయ కార్యకలాపాలున్న కంపెనీలకు, UK యొక్క ఎకనామిక్ క్రైమ్ అండ్ కార్పొరేట్ ట్రాన్స్పరెన్సీ యాక్ట్, US ఫారిన్ కరప్ట్ ప్రాక్టీసెస్ యాక్ట్ (FCPA) వంటి గ్లోబల్ రెగ్యులేటరీ ప్రమాణాల వల్ల ఒత్తిడి మరింత పెరుగుతోంది. డిజిటల్ ఎవిడెన్స్, డేటా ప్రొటెక్షన్, AI-ఆధారిత ఫోరెన్సిక్ ఇన్వెస్టిగేషన్స్ను నిర్వహించగల బహుళ-రంగాల బృందాలను సమీకరించడం భారతీయ సంస్థలకు ఇప్పుడున్న సవాలు. ఈ పెరిగిన కంప్లైయన్స్ ఖర్చులు భవిష్యత్ త్రైమాసిక ఫలితాల్లో అడ్మినిస్ట్రేటివ్ ఖర్చులపై ప్రభావం చూపుతాయా అనేది ఇన్వెస్టర్లు గమనించాలి. అయితే, ఈ చర్యలు రెగ్యులేటరీ పెనాల్టీలు, కార్యకలాపాల అంతరాయాల నుంచి దీర్ఘకాలిక రక్షణ కల్పించాలని ఉద్దేశించబడ్డాయి.