வருமான வரித்துறை நாடு முழுவதும் 394 நிறுவனங்கள் மீது அதிரடி விசாரணை தொடங்கியுள்ளது. வெளிநாட்டுப் பணப் பரிமாற்ற முறைகேடுகளில் ஈடுபட்டதாக சந்தேகிக்கப்படும் இந்த நிறுவனங்கள், உண்மையான வணிக நடவடிக்கைகள் இல்லாதவை என கண்டறியப்பட்டுள்ளது. மேலும், இந்த பரிவர்த்தனைகளை சான்றளித்த 36 நிபுணர்களின் உரிய கடமை (due diligence) செயல்முறைகளும் ஆராயப்படுகின்றன.
வருமான வரித்துறை, ஆகஸ்ட் 18, 2026 அன்று, சந்தேகத்திற்குரிய வெளிநாட்டுப் பணப் பரிமாற்றங்களை தடுக்கும் நோக்கில் நாடு தழுவிய சோதனையைத் தொடங்கியது. குறிப்பாக, நில எல்லைப் பகுதிகளில் செயல்படும் நிறுவனங்கள் மீது கவனம் செலுத்தப்படுகிறது. கடந்த மூன்று ஆண்டுகளாக சேகரிக்கப்பட்ட தகவல்களின் அடிப்படையில் இந்த விசாரணை நடைபெறுகிறது. போலியான அறக்கட்டளைகள் மூலம் போலியான கணக்குகளை காட்டி, சட்டவிரோத பணப் பரிமாற்றங்களுக்கு உதவிய முந்தைய விசாரணைகளின் நீட்சியாக இது அமைந்துள்ளது.
தற்போது, வரித்துறையினர் சந்தேகத்திற்கிடமான நிறுவனங்களை தீவிரமாக ஆராய்ந்து வருகின்றனர். இவற்றுள், உண்மையான வணிக நடவடிக்கைகள் மிகக் குறைவாகவோ அல்லது இல்லாமலோ இருப்பது, அதிக வருவாய் ஈட்டியும் வருமான வரி தாக்கல் செய்யாமல் இருப்பது, அல்லது வெளிநாடுகளுக்கு அனுப்பப்படும் பெரிய தொகையுடன் முரண்படும் நிதிநிலை அறிக்கைகளைப் புகாரளிப்பது போன்ற அம்சங்கள் கண்டறியப்பட்டுள்ளன. முறையான வணிக பரிவர்த்தனைகளுக்குப் பதிலாக, பண மோசடி அல்லது வரி ஏய்ப்புக்காகப் பயன்படுத்தப்படும் வழிகளைத் தடுப்பதே இதன் முக்கிய நோக்கம்.
சான்றளிக்கும் நிபுணர்களுக்குக் கடுமையான ஆய்வு
இந்த விசாரணையில், வெளிநாட்டுப் பணப் பரிமாற்றங்களுக்கு வரி பிடித்தம் செய்யப்பட்டுள்ளதா அல்லது பொருந்தாது என்பதைச் சான்றளிக்கும் படிவம் 15CB மற்றும் படிவம் 146 சான்றிதழ்களை வழங்கும் 36 நிபுணர்களும் அடங்குவர். சில நிபுணர்கள், வாடிக்கையாளரின் ஆவணங்கள், ஒப்பந்தங்கள் அல்லது வணிக நோக்கங்களை போதுமான அளவு சரிபார்க்காமல் சான்றிதழ்களை வழங்கியிருக்கலாம் என வரித்துறை அதிகாரிகள் சுட்டிக்காட்டியுள்ளனர்.
இந்த அமலாக்க நடவடிக்கையின் ஒரு பகுதியாக, நிபுணர்கள் இப்போது உயர் தரத்திலான உரிய கடமையைச் செய்ய வேண்டும். வாடிக்கையாளர்கள் வழங்கும் ஆவணங்களை மட்டும் நம்புவது போதுமானதல்ல என்று வருமான வரித்துறை தெளிவுபடுத்தியுள்ளது. நிபுணர்கள், நிதிகளின் தன்மை, ஆதாரம், பயனாளிகள் மற்றும் வாடிக்கையாளரின் உண்மையான வணிக நடவடிக்கைகளுடன் பரிவர்த்தனையின் பொருத்தம் ஆகியவற்றை சுயாதீனமாகச் சரிபார்க்க வேண்டும். அலட்சியமாகச் செயல்படும் நிபுணர்கள், ஆதாரமற்ற பரிவர்த்தனைகளுக்குச் சான்றளித்ததற்காக பொறுப்புக்கூற வேண்டியிருக்கும் அபாயம் உள்ளது.
வணிகங்கள் மற்றும் இணக்கத்தின் மீதான தாக்கம்
வணிகங்களைப் பொறுத்தவரை, இது சர்வதேச கொடுப்பனவுகள் தொடர்பான ஒழுங்குமுறை கண்காணிப்பின் ஒரு காலமாக அமைகிறது. சர்வதேச பரிவர்த்தனைகளில் அடிக்கடி ஈடுபடும் நிறுவனங்கள், தங்கள் ஆவணங்கள் வலுவாகவும், வெளிப்படையாகவும், செயலில் உள்ள வணிக நடவடிக்கைகளுடன் தெளிவாக இணைக்கப்பட்டிருப்பதை உறுதி செய்ய வேண்டும். வெளிநாட்டுப் பணம் செலுத்துதல்களின் வணிக அவசியத்தை நிரூபிக்க முடியாத நிறுவனங்களுக்கு வரி மறுமதிப்பீடு, அபராதங்கள் அல்லது சட்ட நடவடிக்கைகள் ஏற்படக்கூடும் என்பதை இந்த விசாரணை எடுத்துக்காட்டுகிறது.
முதலீட்டாளர்கள் மற்றும் வணிக உரிமையாளர்கள் இந்த முயற்சியின் விளைவுகளைக் கண்காணிக்க வேண்டும், ஏனெனில் இது எதிர்காலத்தில் வெளிநாட்டுப் பணப் பரிமாற்றங்களைச் செயலாக்குவதற்கான கடுமையான விதிமுறைகளுக்கு வழிவகுக்கும். வங்கிகள் மற்றும் அங்கீகரிக்கப்பட்ட டீலர்கள் வாடிக்கையாளர்களுக்கான வெளிநாட்டுப் பணப் பரிமாற்றங்களைச் செயலாக்கும்போது, இணக்க காலக்கெடு அதிகரிப்பு மற்றும் மிகவும் கடுமையான ஆவணத் தேவைகள் ஏற்படக்கூடும் என்பதே சந்தை பங்கேற்பாளர்களுக்கான முதன்மைக் கவனிக்கத்தக்க விஷயமாகும்.