இந்திய சம்பளம் வாங்கும் ஊழியர்களுக்கு, VPF (Voluntary Provident Fund) மற்றும் NPS (National Pension System) இரண்டுக்கும் இடையே தேர்வு செய்வது ஒரு முக்கியமான விஷயம். VPF உத்தரவாதமான வருமானத்தை அளிக்கும், NPS சந்தை வளர்ச்சியை மையமாகக் கொண்டது. 2026-ல் உங்கள் ஓய்வூதிய திட்டமிடலுக்கு இவை எப்படி உதவும் என்பதை பார்க்கலாம்.
ஓய்வூதிய சேமிப்பிற்கு VPF மற்றும் NPS - ஒரு விரிவான ஒப்பீடு
ஓய்வூதிய காலத்திற்கு சேமிப்பது என்பது ஒவ்வொருவரின் நிதி திட்டமிடலிலும் முக்கியமானது. இந்தியாவில் சம்பளம் வாங்கும் பலருக்கு, VPF (Voluntary Provident Fund) மற்றும் NPS (National Pension System) ஆகிய இரண்டு அரசு சார்ந்த திட்டங்களில் எது சிறந்தது என்ற கேள்வி எழுகிறது.
VPF - நிலையான வருமானம்
VPF என்பது ஊழியர்களின் வருங்கால வைப்பு நிதியின் (EPF) ஒரு நீட்டிப்பு. ஊழியர்கள் தங்கள் EPF பங்களிப்பை விட அதிகமாக சேமிக்க இது அனுமதிக்கிறது. தற்போது 8.25% வட்டி விகிதத்தில் அரசு அறிவித்தபடி வருமானம் கிடைக்கும். சந்தை ஏற்ற இறக்கங்களைப் பற்றி கவலைப்படாமல், நிலையான வருமானத்தை விரும்புவோருக்கு VPF ஒரு சிறந்த தேர்வாகும். இருப்பினும், VPF பங்களிப்புகள் பிரிவு 80C-ன் கீழ் உள்ள ₹1.5 லட்ச வரம்பிற்குள் அடங்கும். மேலும், ஒரு நிதியாண்டில் ₹2.5 லட்சத்திற்கு மேல் உள்ள வட்டிக்கு வரி விதிக்கப்படும்.
NPS - சந்தை சார்ந்த வளர்ச்சி
NPS என்பது PFRDA (Pension Fund Regulatory and Development Authority) ஒழுங்குபடுத்தும் ஒரு சந்தை சார்ந்த திட்டம். VPF போலல்லாமல், NPS நிதிகள் பங்குச் சந்தை, கார்ப்பரேட் பத்திரங்கள் மற்றும் அரசுப் பத்திரங்கள் என பலவற்றில் முதலீடு செய்யப்படுகின்றன. இது சந்தை வளர்ச்சியைப் பயன்படுத்தி நீண்ட காலத்திற்கு அதிக வருமானம் ஈட்ட வாய்ப்பளிக்கிறது. NPS-ன் முக்கிய நன்மை அதன் வரிச் சலுகைகள். பிரிவு 80C வரம்பிற்கு மேல், பிரிவு 80CCD(1B)-ன் கீழ் கூடுதலாக ₹50,000 வரை வரி விலக்கு பெறலாம்.
2026-ல் வரிச் சட்டங்கள் மற்றும் முக்கிய வேறுபாடுகள்
2026-ல், நீங்கள் எந்த வரி விதிப்பு முறையைத் தேர்ந்தெடுக்கிறீர்கள் என்பதைப் பொறுத்து உங்கள் முடிவு மாறலாம். புதிய வரி விதிப்பு முறையைத் தேர்ந்தெடுக்கும் பலர், 80C போன்ற பல சலுகைகளை இழக்கிறார்கள். இதனால் VPF-ன் வரிச் சேமிப்பு மதிப்பு குறையலாம். அதே நேரத்தில், NPS-ல் முதலாளியின் பங்களிப்பு (Section 80CCD(2)) மூலம் வரி வருமானத்தைக் குறைப்பது ஒரு சிறந்த வழியாகும்.
ரிஸ்க்குகள் மற்றும் கவனிக்க வேண்டியவை
VPF-ல் பணவீக்க ரிஸ்க் (inflation risk) உள்ளது. ஏனெனில் நிலையான வட்டி விகிதம் நீண்ட காலத்தில் பணத்தின் வாங்கும் சக்தியை குறைக்கலாம். NPS-ல் சந்தை ரிஸ்க் உள்ளது. சந்தை ஏற்ற இறக்கங்களுக்கு ஏற்ப இதன் மதிப்பு மாறும். ஓய்வு பெறும்போது, NPS-ல் ஒரு பகுதியை கட்டாயமாக ஆண்டுத்தொகை திட்டத்தில் (annuity) முதலீடு செய்ய வேண்டும், இதுவும் வரிக்கு உட்பட்டது.
இறுதி முடிவு
VPF மற்றும் NPS இரண்டும் நீண்ட கால சேமிப்புத் திட்டங்கள், குறுகிய கால பணத் தேவைக்கு ஏற்றவை அல்ல. பலர் இரண்டையும் சேர்த்து பயன்படுத்துகிறார்கள். VPF ஒரு நிலையான, பாதுகாப்பான முதலீடாக இருக்க, NPS வளர்ச்சிக்கு உதவுகிறது. உங்கள் வயது, பணத் தேவை மற்றும் ரிஸ்க் எடுக்கும் திறன் ஆகியவற்றைக் கருத்தில் கொண்டு முடிவெடுப்பது நல்லது. நீங்கள் எந்த வரி விதிப்பு முறையின் கீழ் வருகிறீர்கள் என்பதை அறிவது, இதன் உண்மையான வரிச் சலுகையை அறிய உதவும்.