மியூச்சுவல் ஃபண்ட் பரிசுகள்: குழந்தைகளுக்குப் பங்குகளை வழங்குவதற்கான விதிகள் மற்றும் வரி விதிப்புகள்!

பெற்றோர்கள் தங்களது குழந்தைகளுக்கு மியூச்சுவல் ஃபண்ட் யூனிட்களை பரிசாக வழங்கலாம். ஆனால், இதற்கான செயல்முறைகள் ஃபண்ட் ஹவுஸ் விதிமுறைகள் மற்றும் வருமான வரிச் சட்டங்களைப் பொறுத்தது. சிறார்களுக்கான வருமானத்தை இணைத்தல் (income clubbing) மற்றும் நாமினிக்கும் பரிசிற்கும் உள்ள வேறுபாடு போன்ற முக்கிய விஷயங்களைக் கவனிக்க வேண்டும். முறையான ஆவணங்கள் மற்றும் KYC இணக்கம் அவசியம்.

சொத்து பரிமாற்றம்: நாமினிக்கும் கிஃப்ட்டிற்கும் உள்ள வித்தியாசம்!

குழந்தைகளின் எதிர்கால செலவுகளுக்காக, குறிப்பாக உயர்கல்விக்காக, பெற்றோர்கள் மியூச்சுவல் ஃபண்ட் யூனிட்களை மாற்றுவதை ஒரு வழிமுறையாகப் பயன்படுத்துகின்றனர். இது செல்வத்தை அடுத்த தலைமுறைக்கு கொண்டு செல்ல உதவும் என்றாலும், இது ஒரு எளிய பெயர் மாற்றம் அல்ல. இதில் சில குறிப்பிட்ட விதிமுறைகள் மற்றும் ஃபண்ட் ஹவுஸ் நடைமுறைகளைப் பின்பற்ற வேண்டும்.

ஒரு நாமினி என்பது முதலீட்டாளர் இறக்கும் பட்சத்தில் மட்டுமே சொத்துக்களைப் பெறுபவர். ஆனால், ஒரு பரிசு என்பது முதலீட்டாளர் உயிருடன் இருக்கும்போதே உரிமையை மாற்றுவதாகும். இது யூனிட்களின் சட்டப்பூர்வ உரிமையாளரை மாற்றுவதால், இது ஒரு சாதாரண நிர்வாகப் புதுப்பிப்பாகக் கருதப்படாமல், சொத்து பரிமாற்றமாகப் பார்க்கப்படுகிறது. ஒவ்வொரு அசெட் மேனேஜ்மென்ட் கம்பெனியும் (AMC) தங்களுக்கென தனிப்பட்ட பரிமாற்ற நெறிமுறைகளைக் கொண்டுள்ளது. ஒரு திட்டத்தின் உரிமையை நடுத்தர காலத்தில் மாற்றுவதில் சில கட்டுப்பாடுகள் இருக்கலாம் என்பதால், விண்ணப்பிக்கும் முன் உங்கள் ஃபண்ட் ஹவுஸைத் தொடர்புகொண்டு தகவல்களைப் பெறுவது அவசியம்.

வரி விதிப்பு மற்றும் வருமானத்தை இணைத்தல் (Income Clubbing)

சிறார்களுக்குச் சொத்துக்களைப் பரிமாற்றம் செய்யும்போது வரி விதிப்பு ஒரு முக்கிய காரணியாகிறது. இந்திய வருமான வரிச் சட்டத்தின்படி, பெற்றோர் தங்கள் மைனர் குழந்தைக்குப் பணம் அல்லது சொத்துக்களைப் பரிசாக வழங்கினால், அந்த முதலீடுகளிலிருந்து உருவாகும் எந்த வருமானமும் (டிவிடெண்ட் அல்லது மூலதன ஆதாயம் போன்றவை) வருமானத்தை இணைத்தல் (clubbing) விதிகளுக்கு உட்பட்டதாக இருக்கலாம். அதாவது, அந்தக் குழந்தை ஈட்டும் வருமானம், பெற்றோரின் மொத்த வரிக்கு உட்பட்ட வருமானத்துடன் சேர்க்கப்பட்டு, பெற்றோரின் வரி விகிதத்தின்படி வரி விதிக்கப்படும்.

குழந்தை 18 வயதை அடைந்து மேஜர் ஆனதும், அவர்கள் தனி வரி செலுத்தும் நபராகக் கருதப்படுவார்கள். அப்போது, முதலீடுகளிலிருந்து கிடைக்கும் வருமானம் குழந்தையின் பெயரில் வரி விதிக்கப்படும். இது குழந்தையின் வரி விகிதம் குறைவாக இருந்தால் அல்லது அவர்களுக்கு வேறு வருமானம் இல்லை என்றால், வரிச் சலுகையை வழங்கக்கூடும். எனவே, பரிமாற்றத்தை திட்டமிடும்போது இந்த வரி மாற்றங்களை பெற்றோர்கள் கவனமாகப் பரிசீலிக்க வேண்டும்.

தேவையான ஆவணங்கள் மற்றும் KYC

உரிமையை மாற்றுவதற்கு, ஒரு புதிய முதலீட்டுக் கணக்கைத் தொடங்குவதைப் போன்ற முறையான ஆவணங்கள் தேவை. ஃபண்ட் ஹவுஸ்கள் பொதுவாக ஒரு முறையான பரிமாற்ற விண்ணப்பக் கடிதம், நன்கொடையாளர் மற்றும் பெறுநர் இருவரின் அடையாளச் சான்று மற்றும் நிரந்தர கணக்கு எண் (PAN) ஆகியவற்றைக் கோருகின்றன. குழந்தை மைனராக இருந்தால், பெற்றோர் அல்லது சட்டப்பூர்வ பாதுகாவலர் உறவு மற்றும் பாதுகாவலர் உரிமையை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்களை வழங்க வேண்டும்.

புதிய உரிமையாளருக்கு வாடிக்கையாளரை அறிந்து கொள்ளுங்கள் (KYC) விதிமுறைகளுக்கு இணங்குவது கட்டாயமாகும். குழந்தைக்கு ஏற்கனவே KYC-இணக்கமான முதலீட்டுக் கணக்கு இல்லையென்றால், பரிமாற்றத்திற்கு இந்த செயல்முறையை முடிப்பது அவசியமாகும். அனைத்து ஆவணங்களும் புதுப்பிக்கப்பட்டு துல்லியமாக இருப்பதை உறுதிசெய்வது, பரிமாற்ற விண்ணப்பம் நிராகரிக்கப்படுவதைத் தவிர்க்க உதவும்.

முதலீட்டாளர்களுக்கான உத்தி சார்ந்த பரிசீலனைகள்

காகித வேலைகளுக்கு அப்பால், இந்த உத்தியின் வெற்றி முதலீட்டின் நீண்டகால செயல்திறனைப் பொறுத்தது. யூனிட்களை மாற்றுவது மியூச்சுவல் ஃபண்ட் திட்டத்தின் அடிப்படை அபாயத்தை மாற்றாது. முதலீட்டாளர்கள் ஃபண்டின் செலவு விகிதம், போர்ட்ஃபோலியோ தரம் மற்றும் அதன் பெஞ்ச்மார்க் உடன் ஒப்பிடும்போது அதன் வரலாற்று செயல்திறன் ஆகியவற்றைக் தொடர்ந்து கண்காணிக்க வேண்டும். கல்விக் கட்டணம் அல்லது பிற தேவைகளுக்கு அந்தப் பணம் எப்போது தேவைப்படும் என்பதற்கான காலக்கெடு போன்ற குழந்தையின் குறிப்பிட்ட நிதி இலக்குகளுக்கு ஃபண்ட் பொருந்துமா என்பதை மதிப்பாய்வு செய்வது மிகவும் பயனுள்ள அணுகுமுறையாகும்.