15 வருட PPF கணக்கு முதிர்வடைந்த பிறகு, புதிய டெபாசிட்களைத் தொடர நினைப்பவர்கள், முதிர்வு தேதி முதல் ஓராண்டுக்குள் படிவம் H-ஐ சமர்ப்பிக்க வேண்டும். இதைத் தவறவிட்டால், உங்கள் டெபாசிட்கள் ஒழுங்கற்றதாகக் கருதப்பட்டு, செக்ஷன் 80C வரி விலக்கு மற்றும் வட்டி வருமானத்தை இழக்க நேரிடும். எனவே, இந்த விதிமுறைகளைப் புரிந்துகொள்வது அவசியம்.
இந்தியாவில் பல முதலீட்டாளர்களின் ஓய்வுக்கால சேமிப்பில் பொது வருங்கால வைப்பு நிதி (Public Provident Fund - PPF) முக்கிய பங்கு வகிக்கிறது. வரி இல்லாத வட்டி மற்றும் அரசின் ஆதரவு ஆகியவை இதற்கு முக்கிய காரணங்கள். இது ஒரு நீண்ட கால முதலீடாக இருப்பதால், பலர் இதை ஒரு செயலற்ற முதலீடாகக் கருதி, அதிக கவனம் செலுத்துவதில்லை. ஆனால், 15 வருட முதிர்வு காலத்தில் ஒரு முக்கிய செயல்பாட்டு சிக்கல் உள்ளது, அதை கவனிக்கத் தவறினால் எதிர்பாராத விதமாக நிதிப் பலன்கள் பறிபோகலாம்.
15 வருட முதிர்வு - என்ன செய்ய வேண்டும்?
முழு 15 நிதியாண்டுகள் முடிந்ததும், PPF கணக்கு தொழில்நுட்ப ரீதியாக முதிர்வடைகிறது. அப்போது முதலீட்டாளர்களுக்கு சில வழிகள் உள்ளன: கணக்கை மூடி மொத்த தொகையை எடுக்கலாம் அல்லது கணக்கை நீட்டிக்க தேர்வு செய்யலாம். PPF-ல் தொடர்ந்து பணம் போட விரும்புபவர்கள், வெறுமனே பணம் செலுத்துவது மட்டும் போதாது. முதிர்வு தேதி முதல் ஓராண்டுக்குள் தங்கள் வங்கி அல்லது தபால் நிலையத்தில் 'படிவம் H' (Form H) ஐ முறையாக தாக்கல் செய்ய வேண்டும்.
படிவம் H தாக்கல் செய்யாவிட்டால் என்ன ஆகும்?
இந்த படிவத்தை சமர்ப்பிக்காமல் ஒருவர் தொடர்ந்து பணம் டெபாசிட் செய்தால், வங்கிகள் அல்லது தபால் அலுவலகங்கள் பணத்தை ஏற்கலாம். ஆனால், அந்த டெபாசிட்கள் 'ஒழுங்கற்றவை' (Irregular) எனக் கருதப்படும். இந்த ஒழுங்கற்ற பங்களிப்புகளுக்கு PPF-ன் நிலையான வட்டி விகிதம் கிடைக்காது. மேலும், வருமான வரிச் சட்டத்தின் செக்ஷன் 80C-ன் கீழ் வரி விலக்குகளுக்கும் இவை தகுதி பெறாது. சில சமயங்களில், அரசு இந்த ஒழுங்கற்ற டெபாசிட்களை கணக்கு வைத்திருப்பவருக்குத் திருப்பித் தரலாம், இது கூடுதல் முதலீட்டின் நோக்கத்தையே சிதைத்துவிடும்.
செயலற்ற நீட்டிப்பு Vs செயலில் உள்ள நீட்டிப்பு
15 வருடங்கள் முடிந்ததும் கணக்கு எடுக்கும் இரண்டு பாதைகளுக்கு இடையே உள்ள வேறுபாட்டை முதலீட்டாளர்கள் புரிந்துகொள்வது முக்கியம். முதலீட்டாளர் எந்த நடவடிக்கையும் எடுக்காவிட்டால், கணக்கு தானாகவே 5 ஆண்டு தொகுதிகளாக நீட்டிக்கப்படும். இந்த நிலையில், ஏற்கனவே உள்ள இருப்பு வழக்கமான வட்டி விகிதத்தில் தொடர்ந்து வளரும், ஆனால் கணக்கு வைத்திருப்பவர் புதிய பங்களிப்புகளைச் செய்ய அனுமதிக்கப்படமாட்டார். இது மேலும் நிதியை முதலீடு செய்ய விரும்பாதவர்களுக்கு ஒரு பொதுவான மற்றும் பாதுகாப்பான அணுகுமுறையாகும்.
சிக்கல் என்னவென்றால், 15 வருடங்களுக்கு அப்பாலும் தங்கள் சேமிப்புப் பழக்கத்தைத் தொடர விரும்புபவர்களுக்கு மட்டுமே எழுகிறது. தேவையான ஆவணங்களை ஓராண்டு காலக்கெடுவுக்குள் சமர்ப்பிக்க வேண்டிய முழுப் பொறுப்பும் கணக்கு வைத்திருப்பவரையே சாரும். ஏற்கனவே முதிர்வு தேதியைக் கடந்த கணக்குகளைக் கொண்டவர்கள், தங்கள் கணக்கு செயலில் உள்ள பங்களிப்பு முறையில் உள்ளதா அல்லது செயலற்ற நீட்டிப்பு முறையில் உள்ளதா என்பதை உறுதிப்படுத்த உடனடியாக தங்கள் வங்கி அல்லது தபால் அலுவலக கிளையுடன் தொடர்புகொள்வது நல்லது.
முதலீட்டாளர்கள் தங்கள் கணக்கு தொடங்கும் ஆண்டின் தெளிவான பதிவைப் பராமரிக்க வேண்டும். இது சரியான முதிர்வு தேதியைக் கண்காணிக்க உதவும். ஆரம்ப வைப்புத்தொகையின் காலண்டர் தேதியை அடிப்படையாகக் கொள்ளாமல், நிதியாண்டுகளை அடிப்படையாகக் கொண்டு இது கணக்கிடப்படுகிறது. இந்த ஆவணங்கள் சரியாக இருப்பதை உறுதிசெய்வது, ஒழுங்கற்ற டெபாசிட்களை சரிசெய்வதில் ஏற்படும் நிர்வாகச் சிக்கல்களைத் தவிர்க்கும் மற்றும் நீண்ட கால சேமிப்பின் மீதான எதிர்பார்க்கப்படும் வரிச் சலுகைகளைப் பாதுகாக்கும்.