PF பணத்தை FD-யில் போடுகிறீர்களா? வட்டிக்கு வரி உண்டு! சிறந்த மாற்று வழிகள் இதோ!

ஓய்வு பெற்றவர்கள் தங்கள் வருங்கால வைப்பு நிதி (PF) பணத்தை வங்கி ஃபிக்ஸட் டெபாசிட்களில் (FD) வைக்கும்போது, கிடைக்கும் வட்டியில் முழு வரி உண்டு என்பதை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். PF corpus-க்கு வரி விலக்கு இருந்தாலும், FD-யில் வரும் வருமானத்திற்கு வரி உண்டு. வருமான வரித் திட்டங்களில், மூத்த குடிமக்கள் சேமிப்புத் திட்டம் (SCSS) மற்றும் RBI Floating Rate Bonds போன்ற அரசு சார்ந்த திட்டங்கள் வரிச் சலுகையுடன் நல்ல வருமானம் தரக்கூடியவை என நிதி ஆலோசகர்கள் பரிந்துரைக்கின்றனர்.

பல ஓய்வு பெற்றவர்கள், தங்களின் வருங்கால வைப்பு நிதி (Provident Fund - PF) முதிர்வுத் தொகையை வங்கி ஃபிக்ஸட் டெபாசிட்களில் (Fixed Deposits - FDs) பாதுகாப்பிற்காகவும், சீரான வருமானத்திற்காகவும் முதலீடு செய்கின்றனர். ஆனால், இது தொடர்பாக ஒரு பொதுவான வரித் தவறான புரிதல் உள்ளது: PF பணத்திற்கு வரி விலக்கு உண்டு என்றாலும், அதை வங்கி FD-க்களில் முதலீடு செய்யும்போது கிடைக்கும் வட்டி வருமானத்திற்கும் இதே வரி விலக்கு பொருந்தாது.

FD வட்டியின் உண்மையான வரி நிலை

ஓய்வு பெறும் நேரத்தில் கிடைக்கும் PF முழுத் தொகையும் பொதுவாக வரி இல்லாததுதான். ஆனால், இந்த பணத்தை வங்கி FD-க்களில் முதலீடு செய்தவுடன் நிலைமை மாறுகிறது. வங்கிகள், FD-களில் இருந்து கிடைக்கும் வட்டியை ஒரு வருமானமாகக் கருதுகின்றன. இந்த வட்டி, முதலீடு செய்பவரின் வருமான வரி வரம்பிற்கு (Income Tax Slab) ஏற்ப முழுமையாக வரிக்கு உட்பட்டது. குறிப்பாக, அன்றாட செலவுகளுக்கு இந்த வட்டி வருமானத்தை நம்பியிருக்கும் மூத்த குடிமக்களுக்கு, இந்த வரிப் பொறுப்பு என்பது அவர்கள் எதிர்பார்த்ததை விட கையிருப்பு பணத்தைக் கணிசமாகக் குறைத்துவிடும்.

மூலதனப் பாதுகாப்பிற்கான அரசுத் திட்டங்கள்

வங்கி FD-க்களில் உள்ள வரிச் சுமையைக் கருத்தில் கொண்டு, பல நிதி நிபுணர்கள் அரசு சார்ந்த சிறு சேமிப்புத் திட்டங்களை (Small Savings Schemes) மிகவும் திறமையான மாற்று வழிகளாகப் பரிந்துரைக்கின்றனர். இவற்றில் பிரபலமான ஒன்று, மூத்த குடிமக்கள் சேமிப்புத் திட்டம் (Senior Citizen Savings Scheme - SCSS). இந்தத் திட்டம் குறிப்பாக ஓய்வு பெற்றவர்களுக்காக வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது. இதில் ₹30 லட்சம் வரை முதலீடு செய்யலாம். தற்போது, இது 8.2% வட்டி விகிதத்தை வழங்குகிறது. இந்த வட்டி காலாண்டுக்கு ஒருமுறை வழங்கப்படும். SCSS-ல் முதலீடு செய்வது, பழைய வரி விதிப்பு முறையின் கீழ் (Old Tax Regime) வரி விலக்குக்குத் தகுதி பெறலாம். இது ஒட்டுமொத்த வரிச் சுமையைக் குறைக்க உதவும்.

கருத்தில் கொள்ள வேண்டிய மற்றொரு வழி, இந்திய ரிசர்வ் வங்கியின் (RBI) Floating Rate Savings Bonds ஆகும். இந்த பத்திரங்களுக்கு 7 ஆண்டுகள் முதிர்வுக் காலம் உண்டு. இவை மத்திய அரசால் ஆதரிக்கப்படுவதால், மிகவும் பாதுகாப்பான முதலீடாகக் கருதப்படுகின்றன. இந்த பத்திரங்களுக்கான வட்டி விகிதம் நிலையானது அல்ல; மாறாக, இது தேசிய சேமிப்புச் சான்றிதழ் (National Savings Certificate - NSC) வட்டியுடன் 0.35% கூடுதலாக நிர்ணயிக்கப்படுகிறது. சமீபத்திய நிலவரப்படி, இந்த பத்திரங்கள் 7.15% வருமானத்தை வழங்குகின்றன. இதன் வட்டி அரையாண்டுக்கு ஒருமுறை வழங்கப்படும்.

முதலீட்டாளர்கள் கவனிக்க வேண்டியவை

ஓய்வுக்குப் பிந்தைய வருமானத்தைத் திட்டமிடும்போது, முதலீட்டாளர்கள் வங்கி FD-க்களில் கிடைக்கும் வரிக்குப் பிந்தைய வருமானத்திற்கும் (Post-tax Returns), அரசுத் திட்டங்கள் வழங்கும் வட்டிக்கும் உள்ள வித்தியாசத்தைக் கண்காணிக்க வேண்டும். வங்கி FD-க்கள் அதிக பணப்புழக்கத்தை (Liquidity) வழங்கினாலும், அரசு சார்ந்த திட்டங்கள் சிறந்த வரிச் சலுகைகளையோ அல்லது போட்டித்தன்மை வாய்ந்த வட்டி விகிதங்களையோ வழங்கக்கூடும். எந்த முடிவை எடுப்பதற்கு முன்பும், உங்கள் சொந்த வருமான வரி வரம்பு, இந்தத் திட்டங்களின் முதிர்வுக் காலங்கள் மற்றும் உங்கள் தனிப்பட்ட பணப்புழக்கத் தேவைகள் ஆகியவற்றைச் சரிபார்க்க வேண்டும். இந்த காரணிகளைத் தொடர்ந்து மதிப்பாய்வு செய்வது, ஓய்வூதியக் corpus எதிர்பாராத வரிச் சிக்கல்கள் இல்லாமல் திறமையாகச் செயல்படுவதை உறுதிசெய்ய உதவும்.