NPS சீர்திருத்தம்: ஓய்வு பெற்றவர்களுக்கு இனி பெரிய தொகை கையில்! ஆனால் வரி, சிக்கல்கள் எச்சரிக்கை!

முக்கிய மாற்றங்கள்: அதிக ரொக்கம், குறைந்த ஓய்வூதியப் பங்களிப்பு

National Pension System (NPS)-ல் ஒரு முக்கிய மாற்றம் என்னவென்றால், அரசு சாரா சந்தாதாரர்களுக்கு கட்டாய ஓய்வூதியப் பங்களிப்பு 40% இலிருந்து 20% ஆகக் குறைக்கப்பட்டுள்ளது. இது ஓய்வு பெற்றவர்கள் ரொக்கமாக எடுக்கும் தொகையை கணிசமாக அதிகரிக்கிறது. ₹12 லட்சத்திற்கும் அதிகமான கார்பஸ்களுக்கு (corpuses), முன்பு 60% ஆக இருந்த வரம்பை விட இப்போது 80% வரை ரொக்கமாக எடுக்க முடியும். ₹8 லட்சம் அல்லது அதற்கும் குறைவான சிறு கார்பஸ்களுக்கு, 100% ரொக்கப் பணத்தை எடுக்கும் வாய்ப்பு உள்ளது. இது உடனடியாக நிதியை அணுகுவதை எளிதாக்குகிறது.

தேர்வுகள்: ரொக்கம், ஓய்வூதியம், அல்லது SLW?

இந்த மேம்படுத்தப்பட்ட பணம் எடுக்கும் வாய்ப்புகள், ஓய்வு பெற்றவர்களுக்கு முக்கிய முடிவுகளை எடுக்க வேண்டிய நிலையை உருவாக்குகின்றன. முழு ரொக்கமாக எடுப்பதைத் தவிர, Systematic Lump-sum Withdrawal (SLW) என்ற முறையையும் தேர்வு செய்யலாம். இது பரஸ்பர நிதி (mutual fund) SWP போன்றது. மீதமுள்ள தொகை தொடர்ந்து வளரும்போது, இது ஒரு கட்டுப்படுத்தப்பட்ட வருமான ஓட்டத்தை வழங்குகிறது. பாரம்பரிய ஓய்வூதிய முறை (annuity) வாழ்நாள் முழுவதும் ஒரு உத்தரவாதமான வருமானத்தை அளிக்கும் என்றாலும், அதன் விகிதம் குறைவாக இருக்கலாம் மற்றும் அதுவும் வரிக்கு உட்பட்டது. EPF மற்றும் PPF போன்ற மற்ற சேமிப்பு திட்டங்கள் எளிமையான, கணிக்கக்கூடிய பணப் பரிமாற்ற அமைப்புகளைக் கொண்டிருந்தாலும், NPS அளவுக்கு நெகிழ்வுத்தன்மை இல்லை. தனிநபரின் ரிஸ்க் எடுக்கும் திறன், உடல்நலம் மற்றும் உடனடி நிதித் தேவைகளைப் பொறுத்து சிறந்த வழி அமையும்.

வரிச் சிக்கல்கள் மற்றும் முடிவெடுக்கும் அபாயங்கள்

அதிக பணம் கையில் கிடைத்தாலும், புதிய NPS விதிகள் சிக்கலானவை. முக்கிய பிரச்சினை வரி விதிப்பு: PFRDA 80% வரை ரொக்கமாக எடுக்க அனுமதித்தாலும், தற்போதைய வருமான வரிச் சட்டங்கள் (income tax laws) செக்ஷன் 10(12A)-ன் கீழ் கார்பஸின் 60% மட்டுமே வரி விலக்கு அளிக்கிறது. கூடுதலாக எடுக்கப்படும் 20% தொகை, வரிச் சட்டங்கள் திருத்தப்படும் வரை தனிநபரின் பொருந்தக்கூடிய வருமான வரி விகிதங்களுக்கு உட்பட்டிருக்கலாம். இதனால், அதிக பணம் கிடைத்தாலும், அதன் ஒரு பகுதிக்கு அதிக உடனடி வரி பில் வரக்கூடும். மேலும், கட்டாய 20% ஓய்வூதியம் (annuity) சேமிப்பின் ஒரு பகுதியை முடக்குகிறது, அதன் வருமானமும் வரிக்கு உட்பட்டது. எளிதாக பணம் கிடைப்பதால், குறிப்பாக பணவீக்கம் உடனடி தேவைகளை அதிகரிக்கும் போது, ஓய்வு பெற்றவர்கள் தங்கள் கார்பஸை மிக விரைவாகக் கரைத்துவிடும் அபாயம் உள்ளது. சேமிப்புக்கு முன்பே வாழ்வது (longevity risk) என்பது ஒரு பெரிய கவலையாகிறது.

பாதுகாப்பான ஓய்வுக்காலத்திற்கு திட்டமிடுதல்

PFRDA-வின் இந்த சீர்திருத்தங்கள், NPS-ஐ ஒரு நெகிழ்வான ஓய்வூதிய சேமிப்புக் கருவியாக மாற்றுவதைக் காட்டுகின்றன. இருப்பினும், இதன் முழுப் பலன்களையும் பெறுவது, ஓய்வு பெற்றவர்கள் சரியான முடிவுகளை எடுப்பதைப் பொறுத்தது. உடனடி பணத் தேவைகளுக்கும், நீண்டகால நிதிப் பாதுகாப்பிற்கும் இடையிலான சமநிலையை பேணுவது அவசியம். இந்த புதிய பணப் பரிமாற்ற விதிகளைக் கடந்து செல்லவும், ஓய்வுக்காலம் முழுவதும் நிலையான நிதி நல்வாழ்வை உறுதி செய்யவும், வரி விளைவுகளைப் புரிந்துகொள்வதும், தனிப்பயனாக்கப்பட்ட நிதி ஆலோசனையைப் பெறுவதும் முக்கியம்.