EPF vs NPS: ஓய்வுக்கால சேமிப்பில் எது சிறந்தது? லாபத்தை உறுதி செய்வது எப்படி?

இந்திய முதலீட்டாளர்களின் ஓய்வுக்காலத் திட்டமிடலில் EPF (Employees' Provident Fund) மற்றும் NPS (National Pension System) ஆகிய இரண்டுமே தூண்களாக உள்ளன. இவை இரண்டும் வெவ்வேறு முதலீட்டு முறைகளைக் கொண்டவை.

EPF: பாதுகாப்பான முதலீடு

EPF என்பது சம்பளம் வாங்கும் நபர்களுக்கான ஒரு கட்டாய சேமிப்புத் திட்டம். இதில் ஊழியர் மற்றும் நிறுவனம் தலா 12% பங்களிப்பை வழங்குகின்றனர். தற்போதைய நிதி ஆண்டில், EPF-க்கு 8.25% வட்டி வழங்கப்படுகிறது. சந்தை அபாயங்கள் இல்லாதது இதன் மிகப்பெரிய பிளஸ். மேலும், வீடு கட்டுதல் அல்லது மருத்துவ செலவுகளுக்காக அவசர காலத்தில் பணத்தை எடுக்கும் வசதி (Liquidity) இருப்பது, மற்ற திட்டங்களை விட இதை சிறப்பானதாக மாற்றுகிறது.

NPS: வளர்ச்சிக்கு வழி

NPS என்பது மார்க்கெட் லிங்க்டு முதலீடு. இதில் உங்கள் பணத்தை பங்குச்சந்தை (Equity), கார்ப்பரேட் பாண்டுகள் மற்றும் அரசுப் பத்திரங்களில் முதலீடு செய்ய முடியும். இளைஞர்களுக்கு இது நீண்ட கால அடிப்படையில் நல்ல லாபத்தை ஈட்டித் தரும். டிசம்பர் 2025-ல் கொண்டு வரப்பட்ட மாற்றங்கள் மூலம், இப்போது பணத்தை எடுக்கும் நடைமுறைகள் எளிதாக்கப்பட்டுள்ளன. குறிப்பிட்ட சில சூழல்களில், அன்யூட்டி (Annuity) கட்டாயத்தை 20% ஆகக் குறைத்தது முதலீட்டாளர்களுக்கு நல்ல செய்தியாகும்.

வரி சலுகைகள் (Tax Planning)

வரி சேமிப்பைப் பொறுத்தவரை, EPF முதலீடுகள் பிரிவு 80C-ன் கீழ் வருகிறது. ஆனால், ஆண்டுக்கு ₹2.5 லட்சத்திற்கு மேல் ஊழியர் முதலீடு செய்யும் தொகைக்கு வரும் வட்டிக்கு வரி உண்டு.

NPS-ல் கூடுதல் பலன்கள் உள்ளன:

• பழைய வரி முறையில் பிரிவு 80CCD(1B) மூலம் கூடுதலாக ₹50,000 வரி விலக்கு பெறலாம்.
• பழைய மற்றும் புதிய வரி முறைகளில், நிறுவனம் வழங்கும் 14% வரையிலான பங்களிப்பிற்கு பிரிவு 80CCD(2) மூலம் வரி விலக்கு உண்டு.

இறுதி முடிவு

திறமையான முதலீட்டாளர்கள் தற்போது ஹைபிரிட் (Hybrid) முறையைப் பின்பற்றுகிறார்கள். அதாவது, EPF மூலம் நிலையான பாதுகாப்பையும், NPS மூலம் பங்குச்சந்தை வளர்ச்சியையும் பெறுவது ஒரு சிறந்த போர்ட்ஃபோலியோவை உருவாக்கும். உங்கள் வருமான வரி முறையை கவனித்து, அதற்கேற்ப முதலீட்டை திட்டமிடுங்கள்.