Whalesbook
EPF விதிகள் மாற்றம்: பணம் எடுப்பது இனி எளிது!
இந்திய ஊழியர்களின் வருங்கால வைப்பு நிதி அமைப்பு (EPFO), ஓய்வூதிய சேமிப்பை எளிதாகப் பெறும் வகையில், பகுதி பணம் எடுக்கும் (Partial Withdrawal) விதிமுறைகளை எளிமையாக்கியுள்ளது. முன்பு பல பிரிவுகளாக இருந்த விதிமுறைகள், இனி முக்கியமாக மூன்று வகைகளாக சுருக்கப்பட்டுள்ளது: அத்தியாவசியத் தேவைகள் (மருத்துவம், கல்வி, திருமணம்), வீடு கட்டுதல் மற்றும் சிறப்பு சூழ்நிலைகள். பெரும்பாலான பணம் எடுப்புகளுக்கு 12 மாதங்கள் மட்டுமே பணிபுரிந்திருந்தால் போதுமானது. முந்தைய விதிமுறைகளை விட இது குறைவு.
வேலை இழப்பு ஏற்பட்டால், உறுப்பினர்கள் தங்கள் EPF இருப்பில் 75% வரை எடுக்கலாம். மீதமுள்ள தொகையை, வேலை இழந்து 12 மாதங்களுக்குப் பிறகு எடுக்க முடியும். இது முந்தைய விதிமுறைகளில் இருந்து ஒரு மாற்றமாகும். ஓய்வூதிய இலக்கை தக்கவைக்க, மொத்த இருப்பில் குறைந்தபட்சம் 25% EPF-ல் வைத்திருக்க வேண்டும்.
வட்டி விகிதம் மாறாமல் உறுதி!
அதே சமயம், 2025-26 நிதியாண்டுக்கான EPF வட்டி விகிதம் 8.25% ஆகவே தொடரும் என்று அறிவிக்கப்பட்டுள்ளது. கடந்த ஆண்டைப் போலவே இந்த விகிதம் மாறாமல் இருப்பதால், சந்தை ஏற்ற இறக்கங்களுக்கு மத்தியிலும் லட்சக்கணக்கான சந்தாதாரர்களுக்கு ஒரு நிலையான வருவாய் கிடைக்கிறது. இந்த எளிதான பணம் எடுக்கும் வசதியும், நிலையான வருவாயும் EPF-ஐ இந்தியாவின் ஓய்வூதிய சேமிப்பு அமைப்பில் ஒரு முக்கிய, பாதுகாப்பான பங்காக நிலைநிறுத்துகின்றன.
EPF vs. மற்ற ஓய்வூதிய சேமிப்பு திட்டங்கள்:
இந்தியாவின் பொருளாதாரம் மற்றும் மக்கள்தொகை மாறிவரும் நிலையில், ஓய்வூதிய திட்டமிடல் மிக முக்கியமாகிறது. தேசிய ஓய்வூதியத் திட்டம் (NPS), பங்குச்சந்தை சார்ந்த வருவாயை (Market-linked returns) வழங்குகிறது. இதில் முதலீட்டுக்கான வாய்ப்புகள் அதிகம், இதன்மூலம் அதிக வருவாய் கிடைக்க வாய்ப்பிருந்தாலும், ரிஸ்க்கும் அதிகம். இதற்கு மாறாக, பொது வருங்கால வைப்பு நிதி (PPF) மிகவும் பாதுகாப்பான திட்டமாகும். நீண்ட கால லாக்-இன் உடன், நிலையான, வரி விலக்கு அளிக்கப்பட்ட வருவாயை இது வழங்குகிறது.
EPF முக்கியமாக கடன் சார்ந்த (Debt-focused) நிதியாகும். ஒழுங்கமைக்கப்பட்ட துறை தொழிலாளர்களுக்கு கட்டாயமானதும், நிறுவனத்தின் பங்களிப்பும் இருப்பதால், இது ஒரு தனித்துவமான, தானியங்கி சேமிப்பு கருவியாக உள்ளது. NPS போலல்லாமல், ஓய்வு பெறும்போது மொத்த தொகையை ஒரே நேரத்தில் எடுக்கும் வசதி EPF-ல் இல்லை. ஆனால், ஐந்து ஆண்டுகள் தொடர்ச்சியான பணிக்குப் பிறகு எடுக்கப்படும் EPF தொகைகள் பொதுவாக வரி விலக்கு பெறுகின்றன.
தற்போதைய 8.25% EPF வட்டி விகிதம், சில நிலையான வருவாய் திட்டங்களுக்கு (Fixed-income products) ஒப்பானது. ஆனால், NPS அல்லது பங்குச்சந்தை சார்ந்த முதலீடுகளை விட இது குறைவு. பணவீக்கத்தை சமாளிக்க EPF உடன் மற்ற திட்டங்களையும் இணைக்க நிபுணர்கள் பரிந்துரைக்கின்றனர்.
EPF-ன் வரம்புகள் மற்றும் ரிஸ்க்குகள்:
EPF-ன் முக்கியத்துவம் மற்றும் சமீபத்திய சீர்திருத்தங்கள் இருந்தபோதிலும், சில வரம்புகளும் ரிஸ்க்குகளும் உள்ளன. இதன் மிகக் குறைவான ரிஸ்க் அணுகுமுறை (Conservative approach) ஒரு முக்கிய கவலையாகும். இதன் கடன் சார்ந்த முதலீடுகள், இந்தியாவின் அதிக சுகாதார பணவீக்கமான 12-14% உடன் ஒப்பிடும்போது, பொது பணவீக்கமான 5% உடன் ஒப்பிடுகையில், பணத்தின் மதிப்பை தக்கவைக்காமல் போகலாம்.
பழைய ஓய்வூதிய திட்டமிடல் விதிகள், குறைந்த பணவீக்கம் மற்றும் குறைந்த ஆயுட்காலம் ஆகியவற்றின் அடிப்படையில் அமைந்தவை. தற்போது அவை போதுமானதாக இல்லை என நிபுணர்கள் எச்சரிக்கின்றனர். நீண்ட ஆயுட்காலம் காரணமாக, ஓய்வூதியத்திற்குத் தேவையான பணத்தை குறைத்து மதிப்பிடும் அபாயம் உள்ளது.
மேலும், பகுதி பணம் எடுக்கும் வசதி இருந்தாலும், ஐந்து ஆண்டுகளுக்கு முன்பே பணத்தை எடுத்தால் வரி விதிக்கப்படும். குறிப்பாக, பிரிவு 80C-யின் கீழ் வரி விலக்கு பெற்ற ஊழியர்களின் பங்களிப்புகள், ஆரம்பத்தில் எடுத்தால் வரிக்கு உட்பட்டவையாகும். இதனுடன், வட்டி வருவாயும் வரிக்கு உட்படும். ₹50,000-க்கு மேல் எடுக்கப்படும் தொகைகளுக்கு TDS (Tax Deducted at Source) பொருந்தும். PAN கார்டு வழங்கினால் 10% TDS, வழங்காவிட்டால் அதிக கட்டணம் விதிக்கப்படும்.
25% இருப்பு விதி ஓய்வூதிய சேமிப்பைப் பாதுகாத்தாலும், கவனமாக திட்டமிடாமல் அதிகப்படியாக பணம் எடுத்தால், ஓய்வூதிய நிதி காலியாவதற்கான வாய்ப்புள்ளது.
எதிர்கால ஓய்வூதிய திட்டமிடலில் EPF-ன் பங்கு:
சமீபத்திய EPF சீர்திருத்தங்கள் மற்றும் நிலையான 8.25% வட்டி விகிதம், இந்தியாவின் ஓய்வூதிய திட்டமிடலில் EPF-ன் நிலையை வலுப்படுத்துகின்றன. EPF மட்டும் ஒரு வசதியான ஓய்வூதியத்திற்குப் போதுமானதாக இருக்காது என்றாலும், எளிதான அணுகல் மற்றும் நீண்ட கால சேமிப்புக்கான வரிச் சலுகைகள், ஒரு பன்முக முதலீட்டு திட்டத்தில் இது ஒரு முக்கிய அங்கமாகும்.
NPS மூலம் பங்குச்சந்தை வருவாய் அல்லது PPF மூலம் உத்தரவாதமான வருவாயைப் பெறுவது போன்ற பிற விருப்பங்களுடன் EPF-ஐ இணைக்க நிபுணர்கள் பரிந்துரைக்கின்றனர். UPI மூலமான பணம் எடுக்கும் வசதி போன்ற டிஜிட்டல் சேவைகள், அவசர காலங்களில் உறுப்பினர்களின் அனுபவத்தை மேம்படுத்தும். அப்படியான சேமிப்பு உத்திகள் கட்டமைக்கப்படும்.