EPF பணத்தை முன்கூட்டியே எடுத்தால் வரி ஆபத்து: முதலீட்டாளர்கள் அறியாத முக்கிய தகவல்கள்!

பணத்தை எடுப்பதில் உள்ள மறைமுக செலவு

ஓய்வூதிய காலத்திற்கு முன்பே, குறிப்பாக 5 வருடங்களுக்குள் EPF கணக்கில் இருந்து பணத்தை எடுப்பது, உங்கள் சொந்த எதிர்காலத்திற்கு அதிக வட்டிக்கு வாங்கிய கடன் போலாகும். பலர் ஊழியர்களின் வருங்கால வைப்பு நிதியை (Employees' Provident Fund) ஒரு எளிதாக பணம் எடுக்கும் சேமிப்பு கணக்காக பார்க்கிறார்கள். ஆனால், விதிமுறைகளுக்கு முந்தைய நாட்களில் எடுக்கும்போது, வரிவிலக்கு அந்தஸ்தை இழந்து, வரி செலுத்த வேண்டிய நிலை உருவாகிறது. இதனால், நிகர வருமானம் கணிசமாக குறைகிறது. இதை பலர் தங்கள் வருடாந்திர கணக்கு பரிசோதனையின் போது தான் கவனிக்கிறார்கள்.

சர்வீஸ் காலத்தை சேர்க்கும் முறை

வேலைவாய்ப்பு மாற்றத்தின் போது, முந்தைய பணிக்காலத்தை சரியாக கணக்கிடாமல் இருப்பதுதான் வரிப் பிரச்சினைக்கு முக்கிய காரணம். ஒரு நிறுவனத்தில் இருந்து மற்றொரு நிறுவனத்திற்கு மாறும் போது, EPF கணக்கை உடனடியாக மாற்றாவிட்டால், சர்வீஸ் காலம் துண்டிக்கப்படுகிறது. பழைய கணக்கில் உள்ள இருப்பை புதிய நிறுவனத்தின் கணக்கிற்கு மாற்றினால் மட்டுமே, 5 வருட கணக்கீடு தொடரும். இந்த நிர்வாக இணைப்பு இல்லாத பட்சத்தில், 5 வருட கடிகாரம் புதிதாக ஆரம்பித்துவிடும். இதனால், நீங்கள் முன்கூட்டியே பணத்தை எடுக்கும்போது, வரிவிலக்கு பெற்ற வருமானம் முழுவதும் வரிக்கு உட்படுத்தப்படும். இதன் மூலம் பல வருடங்களாக வரி இல்லாமல் வளர்ந்த உங்கள் சேமிப்பின் பலனை இழக்க நேரிடும்.

பங்களிப்பு வரம்புகளின் முக்கியத்துவம்

சமீபத்திய அறிவிப்புகளின்படி, அதிக பங்களிப்பு செய்யும் கணக்குகளுக்கு வரி விதிப்பில் ஒரு புதிய முறை அறிமுகப்படுத்தப்பட்டுள்ளது. 5 வருட சர்வீஸ் காலம் முடிந்தாலும், ஒரு நிதியாண்டில் ₹2.5 லட்சம்-க்கு மேல் செய்யப்படும் பங்களிப்புகளின் மீது கிடைக்கும் வட்டிக்கு வரி விதிக்கப்படும். இது அதிக சொத்து மதிப்பு கொண்டவர்கள் EPF-ஐ வரி இல்லாத முதலீடாக பயன்படுத்துவதைக் கட்டுப்படுத்த கொண்டுவரப்பட்ட விதி. முதலாளி பங்களிப்புக்கும், தனிநபர் பங்களிப்புக்கும் உள்ள வேறுபாடு (தனிநபர் பங்களிப்புக்கு ₹5 லட்சம் வரை விலக்கு) ஒரு சிக்கலான விதிமுறையை உருவாக்குகிறது. எனவே, ஆண்டு இறுதியில் வரி சிக்கல்களைத் தவிர்க்க, முதலீட்டாளர்கள் தங்கள் பங்களிப்பு அளவை ஆண்டுதோறும் கண்காணிக்க வேண்டியது அவசியம்.

ஆபத்துகள் மற்றும் பாதிப்புகள்

முதலாளி நிறுவனம் திவால் ஆவது அல்லது மருத்துவ அவசர நிலைகள் போன்ற விதிவிலக்குகளை நம்பியிருப்பது ஒரு நிலையற்ற உத்தியாகும். வரி அதிகாரிகள் இந்த விலக்குகளை மிகக் கடுமையாக மேற்பார்வையிடுகிறார்கள். இந்த விதிவிலக்குகளைப் பயன்படுத்த முயற்சிக்கும்போது, கணக்கு தணிக்கைக்கு (Audit) உள்ளாக நேரிடும். மேலும், பணத்தை தேசிய ஓய்வூதிய முறைக்கு (National Pension System) மாற்றினாலும், அது வரி-நடுநிலை நடவடிக்கையாக இருந்தாலும், உங்கள் பணம் வேறு ஒரு கட்டுப்படுத்தப்பட்ட ஓய்வூதிய திட்டத்தில் முடக்கப்படும். தேசிய ஓய்வூதிய முறையில் EPF-ல் இருக்கும் பணப்புழக்கம் மற்றும் நெகிழ்வுத்தன்மை இருக்காது என்பதே முக்கிய ஆபத்தாகும்.

எதிர்கால இணக்கத்திற்கான வழிமுறைகள்

EPF நிதி பயன்பாடு குறித்த ஒழுங்குமுறை கண்காணிப்பு தீவிரமடைந்து வருவதால், வரி விலக்கு பெற்ற பண எடுப்புகளுக்கு கணக்கு வைத்திருப்பவரே பொறுப்பு. ₹50,000-க்கு மேல் எடுக்கும் தொகைக்கு விதிக்கப்படும் TDS (Tax Deducted at Source) விதி, ஒரு முக்கிய தடையாக இருக்கும். எதிர்காலத்தில், சம்பளப் பட்டியல் அமைப்புகளுக்கும், தனிநபர் கணக்கு நிர்வாகத்திற்கும் இடையே ஒரு சிறந்த ஒருங்கிணைப்பு தேவைப்படும். இதன் மூலம் சர்வீஸ் காலம் தடைபடாமல் இருப்பதையும், வரிச் சுமையைக் குறைப்பதையும் உறுதிசெய்ய முடியும்.