உங்கள் சம்பளத்தில் EPF கணக்கீட்டு முறை, ஓய்வூதிய சேமிப்பில் ₹1 கோடிக்கும் மேல் வித்தியாசத்தை ஏற்படுத்தும். நிறுவனங்கள் ₹15,000 அடிப்படை சம்பள வரம்பை பயன்படுத்தினால் என்ன ஆகும், VPF மூலம் எப்படி சேமிப்பை அதிகரிப்பது என்பதை பார்ப்போம்.
உங்கள் சம்பள அமைப்பு ஓய்வூதியத்தை எப்படி பாதிக்கிறது?
நம்மில் பலர் நிறுவனத்தின் Cost to Company (CTC) பற்றி மட்டுமே யோசிப்போம். ஆனால், நீங்கள் வாங்கும் சம்பளத்தில் ஊழியர்களின் வருங்கால வைப்பு நிதி (EPF) கணக்கீட்டு முறை, உங்கள் நீண்டகால ஓய்வூதிய சேமிப்பில் பெரிய மாற்றத்தை ஏற்படுத்தும்.
₹15,000 அடிப்படை சம்பள வரம்பின் தாக்கம்
EPFO விதிகளின்படி, நிறுவனங்கள் ஊழியரின் அடிப்படை சம்பளத்தில் 12% EPF-ல் பங்களிக்க வேண்டும். ஆனால், சட்டப்படி ₹15,000 என்ற அடிப்படை சம்பள வரம்புக்கு மேல் கணக்கிட வேண்டியதில்லை. அதாவது, உங்கள் அடிப்படை சம்பளம் ₹50,000 ஆக இருந்தாலும், நிறுவனம் ₹15,000 அடிப்படையில்தான் 12% அதாவது ₹1,800 பங்களிப்பை வழங்கினால் போதும்.
பல நிறுவனங்கள் தங்கள் செலவைக் குறைக்க இந்த ₹15,000 வரம்பை பின்பற்றுகின்றன. ஆனால், சில நிறுவனங்கள் உங்கள் உண்மையான அடிப்படை சம்பளத்தின் அடிப்படையில் 12% கணக்கிடுகின்றன. இந்த வித்தியாசம், நீண்டகாலத்தில் கூட்டு வட்டி (Compounding) மூலம் பெரிய தாக்கத்தை ஏற்படுத்தும்.
ஓய்வூதிய சேமிப்பு ஒப்பீடு
உதாரணமாக, மாத சம்பளம் ₹50,000 உள்ள ஒருவருக்கு:
- ₹15,000 வரம்பில்: மாத பங்களிப்பு ₹3,600 (ஊழியர் + நிறுவனம்). 30 வருடங்கள், 8.25% வட்டி விகிதத்தில், உங்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்பு சுமார் ₹57 லட்சம் ஆக இருக்கும்.
- உண்மையான சம்பளத்தில்: மாத பங்களிப்பு ₹12,000. 30 வருடங்கள், 8.25% வட்டி விகிதத்தில், ஓய்வூதிய சேமிப்பு சுமார் ₹1.9 கோடியை எட்டும். இது ₹1.3 கோடி வித்தியாசத்தை காட்டுகிறது.
VPF மூலம் சேமிப்பை அதிகரிப்பது எப்படி?
நிறுவனம் ₹15,000 வரம்பை பயன்படுத்தினால், ஊழியர்கள் 'தன்னார்வ வருங்கால வைப்பு நிதி' (Voluntary Provident Fund - VPF) மூலம் தங்கள் சேமிப்பை அதிகரிக்கலாம். VPF என்பது EPF-க்கு மேல் நீங்கள் கூடுதலாக பங்களிக்க அனுமதிக்கும் ஒரு வசதி.
கூடுதலாக மாதம் ₹8,000 VPF-ல் பங்களித்தால், 30 ஆண்டுகளில் உங்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்பு ₹3 கோடிக்கு மேல் செல்ல வாய்ப்புள்ளது.
என்ன செய்ய வேண்டும்?
உங்கள் பே-ஸ்லிப்பை (Payslip) சரிபார்த்து, EPF கணக்கீடு ₹15,000 வரம்பில் உள்ளதா அல்லது உங்கள் உண்மையான அடிப்படை சம்பளத்தில் உள்ளதா என்பதை உறுதிப்படுத்திக் கொள்ளுங்கள். அதிக பங்களிப்பு நீண்டகால ஓய்வூதியத்திற்கு உதவும் என்றாலும், அது உங்கள் கையில் கிடைக்கும் சம்பளத்தை (take-home pay) குறைக்கும். உங்கள் எதிர்காலத் தேவைகளுக்கும் தற்போதைய நிதி நிலைக்கும் இடையில் ஒரு சமநிலையை கண்டறிவது அவசியம்.