RBI-யின் புதிய ECL விதிமுறைகள் இந்திய வங்கிகளின் லாபத்தைப் பாதிக்கலாம்: முதலீட்டாளர்கள் தெரிந்து கொள்ள வேண்டியவை

இந்திய ரிசர்வ் வங்கி (RBI) எதிர்பார்க்கப்படும் கடன் இழப்பு (ECL) மாதிரிக்கு கீழ் சொத்து வகைப்பாடு மற்றும் ஒதுக்கீட்டிற்கான புதிய தரநிலைகளைச் செயல்படுத்தத் தயாராக உள்ளது. இந்த ஒழுங்குமுறை புதுப்பிப்பு, குறிப்பாக ஸ்டேஜ் 2 இன் கீழ் வகைப்படுத்தப்பட்ட கடன்களுக்கு, மிகவும் கடுமையான ஒதுக்கீட்டுத் தேவைகளை அறிமுகப்படுத்தும் என்று எதிர்பார்க்கப்படுகிறது.

தாக்கம்

ECL விதிமுறைகளைச் செயல்படுத்துவது, குறிப்பாக ஸ்டேஜ் 2 இன் கீழ் அதிக ஒதுக்கீடுகள், இந்திய வங்கிகளின் லாபம் மற்றும் செயல்பாட்டு விகிதங்களை கணிசமாகப் பாதிக்கலாம். வங்கிகள் சாத்தியமான கடன் இழப்புகளை ஈடுகட்ட அதிக மூலதனத்தை ஒதுக்க வேண்டியிருப்பதால், இது நிகழ்கிறது, இது அவற்றின் நிகர லாபத்தைக் குறைத்து, அவற்றின் நிதிச் செயல்திறன் அளவீடுகளைப் பாதிக்கிறது. விவசாயம், வீட்டுவசதி, கல்வி மற்றும் குறு, சிறு மற்றும் நடுத்தர நிறுவனங்கள் (MSMEs) போன்ற முன்னுரிமைக் துறைகளுக்கான கடன்களின் தாக்கம் ஒரு முக்கிய கவலையாக உள்ளது. இந்தத் துறைகள் பெரும்பாலும் அதிக ஆபத்துள்ளவை, மேலும் கடுமையான ஒதுக்கீட்டு விதிமுறைகள் வங்கிகளுக்கு அவற்றிற்கு கடன் வழங்குவதை குறைந்த கவர்ச்சிகரமானதாக அல்லது அதிக செலவு மிக்கதாக மாற்றக்கூடும். இந்த ECL விதிமுறைகள் நடைமுறைக்கு உகந்ததாகவும், முக்கிய பொருளாதாரப் பிரிவுகளுக்கான கடன் ஓட்டத்தைத் தடுக்காமலும் இருப்பதை உறுதிசெய்ய, தொழில்துறையிலிருந்து கருத்துக்களைப் பெற்ற பிறகு கவனமாகக் கருதப்பட்ட பின்னரே ஏற்றுக்கொள்ளப்பட வேண்டும் என்று வங்கித் துறை வலியுறுத்தியுள்ளது.

மதிப்பீடு: 7/10 (இது ஒரு முக்கியத் துறையைப் பாதிக்கும் குறிப்பிடத்தக்க ஒழுங்குமுறை மாற்றமாகும்).

கடினமான சொற்கள் விளக்கம்:

• எதிர்பார்க்கப்படும் கடன் இழப்பு (ECL): நிதி நிறுவனங்கள் ஒரு கடனின் வாழ்நாளில் சாத்தியமான கடன் இழப்புகளை மதிப்பிடுவதற்கும் கணக்கிடுவதற்கும் பயன்படுத்தும் ஒரு முறை. இது வங்கிகள் கடந்தகால இழப்புகளுக்கு மட்டுமல்லாமல், எதிர்பார்க்கப்படும் எதிர்கால இழப்புகளின் அடிப்படையிலும் ஒதுக்கீடுகளை ஒதுக்க வேண்டும்.
• சொத்து குறியீடு (Asset Portfolio): வங்கி அல்லது நிதி நிறுவனத்தால் வைத்திருக்கப்படும் அனைத்து நிதிச் சொத்துக்களின் தொகுப்பு, அதாவது கடன்கள், பத்திரங்கள் மற்றும் முதலீடுகள்.
• ஒதுக்கீடு (Provisioning): மோசமான கடன்கள் அல்லது பிற சொத்துக்களிலிருந்து சாத்தியமான இழப்புகளை ஈடுகட்ட வங்கி ஒதுக்கும் நிதி. அதிக ஒதுக்கீடு குறுகிய காலத்தில் குறைந்த லாபத்தைக் குறிக்கிறது, ஆனால் அதிக நிதி நிலைத்தன்மையைக் குறிக்கிறது.
• ஸ்டேஜ் 2 கடன் (Stage 2 Loan): ECL கட்டமைப்பின் கீழ், கடன்கள் அவற்றின் தோற்றத்திற்குப் பிறகு கடன் அபாயத்தில் ஏற்பட்ட மாற்றத்தின் அடிப்படையில் நிலைகளாக வகைப்படுத்தப்படுகின்றன. ஸ்டேஜ் 2 கடன்கள் என்பவை கடன் அபாயம் குறிப்பிடத்தக்க அளவில் அதிகரித்தவை.
• லாபம் (Bottomline): அனைத்து செலவுகள், வரிகள் மற்றும் வட்டி கழிக்கப்பட்ட பிறகு ஒரு நிறுவனத்தின் நிகர லாபம்.
• செயல்பாட்டு விகிதங்கள் (Operating Ratios): ஒரு நிறுவனத்தின் செயல்பாடுகளை நிர்வகிப்பதில் அதன் செயல்திறனை மதிப்பிடுவதற்குப் பயன்படுத்தப்படும் நிதி அளவீடுகள். வங்கிகளுக்கு, இது பெரும்பாலும் நிகர வட்டி வருமானத்துடன் செயல்பாட்டுச் செலவுகளின் விகிதத்தை உள்ளடக்கியது.
• முன்னுரிமைத் துறை கடன் (Priority Sector Lending - PSL): வங்கிகளால் கடன் வழங்குவதற்காக அரசாங்கம் அல்லது மத்திய வங்கியால் நியமிக்கப்பட்ட ஒரு துறை. இந்தத் துறைகள் நாட்டின் வளர்ச்சிக்கு முக்கியமானவையாகக் கருதப்படுகின்றன (எ.கா., விவசாயம், MSMEகள், வீட்டுவசதி, கல்வி). வங்கிகள் தங்கள் மொத்த முன்பணங்களில் ஒரு குறிப்பிட்ட சதவீதத்தை இந்தத் துறைகளுக்குக் கடன் வழங்க வேண்டும்.