ரிசர்வ் வங்கியின் (RBI) புதிய அறிக்கையின்படி, 2025-26 நிதியாண்டில் வங்கி மோசடி வழக்குகளின் எண்ணிக்கை 10,114 ஆக குறைந்தாலும், அதனால் ஏற்பட்ட மொத்த இழப்பு ₹48,021 கோடியாக உயர்ந்துள்ளது. இது சிறிய டிஜிட்டல் மோசடிகளிலிருந்து பெரிய கார்ப்பரேட் கடன் மோசடிகளுக்கு மாறியிருப்பதைக் காட்டுகிறது.
என்ன நடந்தது?
இந்திய ரிசர்வ் வங்கி (RBI) வெளியிட்டுள்ள 2025-26 நிதியாண்டுக்கான வருடாந்திர அறிக்கையில், இந்திய வங்கித் துறையில் ஒரு முரண்பாடு வெளிச்சத்திற்கு வந்துள்ளது. அறிக்கையின்படி, மொத்தம் பதிவான மோசடி வழக்குகளின் எண்ணிக்கை முந்தைய ஆண்டின் 23,722 லிருந்து கணிசமாகக் குறைந்து 10,114 ஆக உள்ளது. ஆனால், இந்த மோசடிகளால் ஏற்பட்ட மொத்த இழப்பு ₹48,021 கோடியாக உயர்ந்துள்ளது. இது 2025 நிதியாண்டில் பதிவான ₹32,803 கோடியை விட அதிகம்.
மோசடி பணம் ஏன் அதிகரிக்கிறது?
முதலீட்டாளர்களுக்கு முக்கியமான விஷயம் என்னவென்றால், இந்த மோசடிகளின் தன்மையில் ஏற்பட்டுள்ள மாற்றம். முந்தைய ஆண்டுகளில், டிஜிட்டல் மற்றும் ரீடெய்ல் பேமெண்ட் மோசடிகளே எண்ணிக்கையில் அதிகமாக இருந்தன. ஆனால், 2026 நிதியாண்டின் தரவுகள், அதிக மதிப்புள்ள சம்பவங்களில் கவனம் மாறியிருப்பதைக் காட்டுகிறது, குறிப்பாக 'கடன்கள் மற்றும் கடன் வசதிகள்' (advances) பிரிவில்.
கடன் தொடர்பான மோசடிகள் மட்டும் சுமார் ₹40,774 கோடியாக, அதாவது மொத்த மோசடி மதிப்பில் கிட்டத்தட்ட 85% ஆக உள்ளது. இதன் மூலம், வங்கிகள் சிறிய ரீடெய்ல் டிஜிட்டல் மோசடிகளைக் கண்டறிவதில் சிறப்பாக செயல்பட்டாலும், பெரிய கார்ப்பரேட் அல்லது வணிகக் கடன் கணக்குகள் இன்னும் பாதிப்புக்குள்ளாகும் முக்கியப் பகுதிகளாக உள்ளன. அதிக மதிப்புள்ள கடன்கள் மோசடி நடவடிக்கைகளால் தோல்வியடையும் போது, ஒரு வங்கியின் இருப்புநிலைக் குறிப்பில் (balance sheet) ஏற்படும் நிதித் தாக்கம், பல சிறிய ரீடெய்ல் மோசடிகளை விட மிகக் கடுமையாக இருக்கும்.
பொதுத்துறை வங்கிகள் மீதான தாக்கம்
இந்த இழப்புகளின் பெரும்பகுதியை பொதுத்துறை வங்கிகளே (PSBs) சுமந்துள்ளன. 2026 நிதியாண்டில் பதிவான மொத்த மோசடி தொகையில் ₹35,709 கோடி, அதாவது சுமார் 74.5% பொதுத்துறை வங்கிகளிலிருந்து வந்துள்ளது. சில தனியார் வங்கிகளுடன் ஒப்பிடும்போது, பொதுத்துறை வங்கிகள் பாரம்பரிய கார்ப்பரேட் கடன் வழங்குதலில் அதிக பங்கு வகிப்பதால், இந்த அதிக-மதிப்பு கடன் அபாயங்களுக்கு அவை அதிகம் ஆளாகின்றன. ஒரு முதலீட்டாளராக, பொதுத்துறை கடன் வழங்குநர்களிடையே கடன் மதிப்பீட்டுத் தரங்கள் (credit underwriting standards) மற்றும் கடுமையான கண்காணிப்பு ஏன் முக்கிய அளவீடுகள் என்பதைக் காட்டுகிறது.
வங்கி லாபத்திற்கு இது ஏன் முக்கியம்?
ஒரு மோசடி நடக்கும்போது வங்கிகள் பணத்தை இழப்பது மட்டுமல்லாமல், சாத்தியமான இழப்புகளை ஈடுகட்ட மூலதனத்தையும் ஒதுக்க வேண்டும். அதிக-மதிப்பு மோசடிகளின் அதிகரிப்பு, காலாண்டு முடிவுகளில் அதிக ஏற்பாடுகளை (provisions) ஏற்படுத்தும், இது வங்கியின் லாப வரம்புகளை அழுத்தலாம். மேலும், இந்த சம்பவங்கள் ஒழுங்குமுறை ஆய்வுகளைத் தூண்டி, தடயவியல் கணக்கியல் (forensic accounting), சிறந்த ஐடி பாதுகாப்பு மற்றும் மேம்படுத்தப்பட்ட உள் தணிக்கை குழுக்களில் செலவுகளை அதிகரிக்க வங்கிகளை கட்டாயப்படுத்துகின்றன. இவை வங்கிகளின் இயக்கத் திறனை (operating efficiency) குறைக்கும் 'மறைமுக செலவுகள்'.
முதலீட்டாளர்கள் அடுத்து என்ன கண்காணிக்க வேண்டும்?
முதலீட்டாளர்கள் முக்கிய எண்களுக்கு அப்பால், வரவிருக்கும் காலாண்டு முடிவுகளில் நிர்வாகத்தின் 'சொத்துத் தரம்' (asset quality) மற்றும் 'மோசடிக்கான ஒதுக்கீடு' (provisioning for fraud) குறித்த கருத்துக்களைக் கவனிக்க வேண்டும். கண்காணிக்க வேண்டிய முக்கிய பகுதிகள்:
- ஒதுக்கீட்டுப் போக்குகள் (Provisioning Trends): கடன் தொடர்பான முறைகேடுகளுக்காக வங்கிகள் தங்கள் ஒதுக்கீடுகளை அதிகரிக்கின்றனவா என்பதைக் கவனிக்கவும்.
- கடன் கண்காணிப்பு (Loan Monitoring): வங்கிகள் தங்கள் கார்ப்பரேட் கடன் புத்தகங்களுக்கான உள் தணிக்கை மற்றும் கடன் கண்காணிப்பு அமைப்புகளை எவ்வாறு மேம்படுத்துகின்றன என்பதை மதிப்பிடவும்.
- பிரிவு செயல்திறன் (Segment Performance): அதிக மதிப்புள்ள கடன்களுக்கு எந்த நிறுவனங்களுக்கு வலுவான உள் கட்டுப்பாடுகள் உள்ளன என்பதைப் பார்க்க, வங்கிகளுக்கிடையேயான கடன் போர்ட்ஃபோலியோக்களின் செயல்திறனை ஒப்பிடவும்.
இந்த போக்கு, வங்கித் துறையின் செயல்பாட்டு அபாயம் (operational risk) மாறி வருவதை உறுதிப்படுத்துகிறது. டிஜிட்டல் பாதுகாப்பு முக்கியமானது என்றாலும், தற்போதைய சுழற்சியில் லாபத்திற்கு முக்கிய அச்சுறுத்தல் பெரிய அளவிலான கடன் தொடர்பான ஒழுங்கின்மைகளிலிருந்து வருகிறது.