பொதுத்துறை வங்கிகளில் (PSBs) 2026 நிதியாண்டில் மோசடி வழக்குகளின் எண்ணிக்கை குறைந்திருந்தாலும், மொத்த மோசடி மதிப்பு ₹35,709 கோடியாக உயர்ந்துள்ளது. சிறிய மோசடிகள் குறைந்தாலும், பெரிய கடன் மோசடிகளால் இழப்புகள் அதிகரித்துள்ளன. முதலீட்டாளர்கள், மோசடிக்கும் மீட்புக்கும் இடையிலான தொடர்ச்சியான இடைவெளியைக் கவனிக்க வேண்டும்.
அதிர்ச்சியூட்டும் புள்ளிவிவரங்கள்!
இந்திய பொதுத்துறை வங்கிகள் (PSBs) 2026 நிதியாண்டுக்கான (மார்ச் 2026 உடன் முடிவடைந்த ஆண்டு) மோசடி புள்ளிவிவரங்களில் ஒரு விசித்திரமான போக்கைக் காட்டியுள்ளன. பதிவான மோசடி சம்பவங்களின் எண்ணிக்கை குறைந்திருந்தாலும், வங்கிகளில் இருந்து கையாடல் செய்யப்பட்ட மொத்த மோசடி மதிப்பு ₹35,709 கோடியாக அதிகரித்துள்ளது. இது, அந்த ஆண்டில் இந்திய வங்கித் துறையில் பதிவான மொத்த மோசடி இழப்பான ₹48,021 கோடியில் பெரும் பகுதியாகும்.
பெரிய கடன் மோசடிகளால் இழப்பு அதிகரிப்பு
இந்த உயர்வு, மோசடிகளின் தன்மையில் ஏற்பட்டுள்ள மாற்றத்தைக் காட்டுகிறது. தொழில்நுட்ப மேம்பாடுகள் மற்றும் விழிப்புணர்வு பிரச்சாரங்கள் மூலம் சிறிய சில்லறை மோசடிகளின் எண்ணிக்கை கட்டுப்படுத்தப்பட்டிருந்தாலும், பண மதிப்பைப் பொறுத்தவரை பெரிய கடன் மோசடிகளே இந்த உயர்வுக்கு முக்கிய காரணம். பெரும்பாலும், இவை பழைய கார்ப்பரேட் கணக்குகள் அல்லது பெரிய முன்பணங்கள் சம்பந்தப்பட்டவை. டிஜிட்டல் பேமெண்ட் மோசடிகளை விட, இவை நிர்வாகத் தணிக்கைகளின் போது வெளிச்சத்திற்கு வருகின்றன.
முதலீட்டாளர்களைப் பொறுத்தவரை, இது வங்கி இருப்புநிலைக் குறிப்புகளுக்கு (Balance Sheets) முதன்மையான அச்சுறுத்தல் சம்பவங்களின் எண்ணிக்கையால் அல்ல, மாறாக தனிப்பட்ட கடன் கணக்குகளின் தீவிரத்தன்மை மற்றும் அளவால் ஏற்படுகிறது என்பதைக் குறிக்கிறது.
நிதி மீட்பதில் உள்ள சவால்
இழந்த நிதிக்கும், மீட்கப்பட்ட தொகைக்கும் இடையிலான பெரிய இடைவெளி பங்குதாரர்களுக்கு ஒரு முக்கிய பிரச்சினையாகவே உள்ளது. ₹1 கோடிக்கு மேல் உள்ள உயர் மதிப்பு மோசடி வழக்குகளில், நிதி மீட்பு விகிதங்கள் வரலாற்று ரீதியாக குறைவாகவே உள்ளன. இந்த பெரிய மோசடி வழக்குகளின் மொத்த இழப்புகளுடன் ஒப்பிடும்போது, மீட்கப்பட்ட தொகை மிகக் குறைவு.
வங்கிகள் இந்த நிதியை மீட்கத் தவறும்போது, மீட்கப்படாத தொகை இலாப நட்டக் கணக்கில் (Profit and Loss Account) தள்ளுபடி செய்யப்பட வேண்டும் அல்லது முழுமையாக ஒதுக்கி வைக்கப்பட வேண்டும். இது, வங்கியின் நிகர லாபத்தைக் குறைக்கும் அதிக ஒதுக்கீட்டுச் செலவுகளுக்கு (Provisioning Expenses) வழிவகுக்கிறது.
வங்கி வாரியான வேறுபாடுகள்
இந்தியன் ஓவர்சீஸ் வங்கி மற்றும் சென்ட்ரல் பேங்க் ஆஃப் இந்தியா போன்ற சில வங்கிகள் வழக்குகளின் எண்ணிக்கையில் பெரும் வீழ்ச்சியைக் கண்டபோது, UCO வங்கி மற்றும் பேங்க் ஆஃப் மகாராஷ்டிரா போன்ற மற்றவை அதிகரிப்பைக் கண்டன. இந்த வேறுபாடுகள், மோசடி பதிவுகள் மற்றும் வெளிப்பாடு ஆகியவை ஒட்டுமொத்த துறை சார்ந்ததாக இல்லாமல், வங்கிக்கு வங்கி மிகவும் குறிப்பிட்டதாக இருக்கலாம் என்பதைக் காட்டுகிறது.
ஒழுங்குமுறை மற்றும் எதிர்கால கண்காணிப்பு
ரிசர்வ் வங்கி (RBI) போன்ற ஒழுங்குமுறை அமைப்புகள், கணக்குகளைக் கண்காணிக்கவும், மோசடி முறைகளைக் கண்டறியவும் வலுவான ஆரம்ப எச்சரிக்கை அமைப்புகள் மற்றும் AI- அடிப்படையிலான கருவிகளை வலியுறுத்தி வருகின்றன. மேலும், ஊழியர்களின் பொறுப்புக்கூறல் (Staff Accountability) மற்றும் கடன் வாங்குபவர்களுக்கு எதிரான FIR தாக்கல் போன்ற நடவடிக்கைகள் கடுமையாக்கப்பட்டுள்ளன. இருப்பினும், பணப்பரிமாற்ற கணக்குகள் (Mule Accounts) போன்ற சிக்கலான பரிவர்த்தனை அடுக்குகளின் பயன்பாடு, நிதி மீட்பு செயல்முறையை சட்ட மற்றும் மீட்புக் குழுக்களுக்கு நீண்ட மற்றும் சவாலானதாக ஆக்குகிறது.
முதலீட்டாளர்கள், இந்த மோசடி புள்ளிவிவரங்கள் காலாண்டு வருவாயை எவ்வாறு பாதிக்கின்றன என்பதைக் கவனிக்க வேண்டும். வங்கி முடிவுகளைப் பகுப்பாய்வு செய்யும் போது, வாராக்கடன் மற்றும் மோசடிக்கான ஒதுக்கீட்டுச் செலவுகளில் கவனம் செலுத்தப்பட வேண்டும். குறைவான வழக்குகள் இருந்தாலும், மோசடிகளுக்கான ஒதுக்கீட்டில் ஏற்படும் அதிகரிப்பு, வருவாயில் பின்னடைவை ஏற்படுத்தும். வங்கியின் சொத்துத் தரம், பெரிய அளவிலான கணக்குகளில் மீட்பு முன்னேற்றம் மற்றும் உள் தணிக்கைக் கட்டுப்பாடுகளின் செயல்திறன் பற்றிய நிர்வாகத்தின் கருத்துக்களைக் கண்காணிப்பது, ஒரு வங்கியின் மூலதனப் போதுமை மற்றும் லாபத்தின் மீதான நீண்டகால தாக்கத்தைப் புரிந்துகொள்ள இன்றியமையாதது.