ਵੱਡੀ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਖ਼ਬਰ: NPS ਐਨੂਆਈਟੀ ਨਿਯਮ ਅੱਧਾ ਹੋਇਆ! ਹੁਣ ਜ਼ਿਆਦਾ ਕੈਸ਼ ਅਤੇ ਫਲੈਕਸੀਬਿਲਟੀ ਅਨਲੌਕ ਕਰੋ!
Overview
ਭਾਰਤ ਸਰਕਾਰ ਨੇ ਨੈਸ਼ਨਲ ਪੈਨਸ਼ਨ ਸਿਸਟਮ (NPS) ਵਿੱਚ ਗੈਰ-ਸਰਕਾਰੀ ਗਾਹਕਾਂ (non-government subscribers) ਲਈ ਇੱਕ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਬਦਲਾਅ ਕੀਤਾ ਹੈ। ਪੈਸੇ ਕਢਾਉਣ (withdrawal) ਵੇਲੇ, NPS ਕਾਰਪਸ (corpus) ਦੇ 40% ਤੋਂ 20% ਤੱਕ ਐਨੂਆਈਟੀ ਉਤਪਾਦਾਂ (annuity products) ਵਿੱਚ ਲਾਜ਼ਮੀ ਨਿਵੇਸ਼ ਘਟਾ ਦਿੱਤਾ ਗਿਆ ਹੈ। ਇਹ ਬਦਲਾਅ ਗਾਹਕਾਂ ਨੂੰ ਵਧੇਰੇ ਫਲੈਕਸੀਬਿਲਟੀ (flexibility) ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਜਿਸ ਨਾਲ ਉਹ ਆਪਣੀ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਬੱਚਤ ਦਾ ਇੱਕ ਵੱਡਾ ਹਿੱਸਾ ਇੱਕਮੁਸ਼ਤ (lump sum) ਕਢਾ ਸਕਣਗੇ। ਇੱਕਮੁਸ਼ਤ ਨਿਕਾਸੀ ਵਾਲੇ ਹਿੱਸੇ ਲਈ ਟੈਕਸ ਦੇ ਪ੍ਰਭਾਵ (tax implications) ਉਹੀ ਰਹਿਣਗੇ। ਇਸ ਕਦਮ ਦਾ ਉਦੇਸ਼ NPS ਨੂੰ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਦੀ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ ਲਈ ਹੋਰ ਆਕਰਸ਼ਕ ਬਣਾਉਣਾ ਹੈ।
ਭਾਰਤ ਸਰਕਾਰ ਨੇ ਨੈਸ਼ਨਲ ਪੈਨਸ਼ਨ ਸਿਸਟਮ (NPS) ਲਈ ਇੱਕ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਨੀਤੀ ਬਦਲਾਅ ਪੇਸ਼ ਕੀਤਾ ਹੈ, ਜੋ ਲੱਖਾਂ ਗੈਰ-ਸਰਕਾਰੀ ਗਾਹਕਾਂ ਲਈ ਫਲੈਕਸੀਬਿਲਟੀ ਵਧਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਹਾਲੀਆ ਗੈਜ਼ੇਟ ਨੋਟੀਫਿਕੇਸ਼ਨ (gazette notification) ਅਨੁਸਾਰ, ਪੈਸੇ ਕਢਾਉਣ ਵੇਲੇ NPS ਕਾਰਪਸ ਦਾ ਉਹ ਹਿੱਸਾ ਜੋ ਐਨੂਆਈਟੀ ਉਤਪਾਦ ਵਿੱਚ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰਨਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਸੀ, ਉਸਨੂੰ ਘਟਾ ਦਿੱਤਾ ਗਿਆ ਹੈ। ਇਸ ਬਦਲਾਅ ਦਾ ਉਦੇਸ਼ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਬੱਚਤ ਯੋਜਨਾ ਨੂੰ ਵਿਅਕਤੀਗਤ ਵਿੱਤੀ ਲੋੜਾਂ ਦੇ ਅਨੁਸਾਰ ਵਧੇਰੇ ਆਕਰਸ਼ਕ ਅਤੇ ਅਨੁਕੂਲ ਬਣਾਉਣਾ ਹੈ।
ਪਹਿਲਾਂ, ਗਾਹਕਾਂ ਨੂੰ ਨਿਯਮਤ ਪੈਨਸ਼ਨ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਲਈ ਆਪਣੇ ਕੁੱਲ NPS ਕਾਰਪਸ ਦਾ 40% ਐਨੂਆਈਟੀ ਉਤਪਾਦ ਵਿੱਚ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰਨਾ ਪੈਂਦਾ ਸੀ। ਇਸਦਾ ਮਤਲਬ ਸੀ ਕਿ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਬੱਚਤ ਦਾ ਇੱਕ ਵੱਡਾ ਹਿੱਸਾ ਐਨੂਆਈਟੀ ਯੋਜਨਾਵਾਂ ਵਿੱਚ ਬੰਦ ਹੋ ਜਾਂਦਾ ਸੀ, ਜਿਸਦੀ ਅਕਸਰ ਘੱਟ ਰਿਟਰਨ ਅਤੇ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਟੈਕਸਯੋਗ (taxable) ਹੋਣ ਲਈ ਆਲੋਚਨਾ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਸੀ। ਨਵੇਂ ਨਿਯਮਾਂ ਤਹਿਤ, ਇਹ ਲਾਜ਼ਮੀ ਐਨੂਆਈਟੀ ਨਿਵੇਸ਼ ਘਟਾ ਕੇ ਕਾਰਪਸ ਦਾ ਸਿਰਫ 20% ਕਰ ਦਿੱਤਾ ਗਿਆ ਹੈ।
ਲਾਜ਼ਮੀ ਐਨੂਆਈਟੀ ਅਲਾਟਮੈਂਟ ਵਿੱਚ ਕਮੀ ਦਾ ਸਿੱਧਾ ਮਤਲਬ ਗਾਹਕਾਂ ਲਈ ਵਧੀ ਹੋਈ ਤਰਲਤਾ (liquidity) ਹੈ। ਉਦਾਹਰਨ ਲਈ, ₹20 ਲੱਖ ਦੇ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਕਾਰਪਸ ਵਾਲੇ ਵਿਅਕਤੀ ਨੂੰ ਪਹਿਲਾਂ ₹8 ਲੱਖ (40%) ਐਨੂਆਈਟੀ ਵਿੱਚ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰਨਾ ਪੈਂਦਾ ਸੀ। ਹੁਣ, ਸਿਰਫ ₹4 ਲੱਖ (20%) ਐਨੂਆਈਟੀ ਲਈ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹਨ, ਜਿਸ ਨਾਲ ਬਾਕੀ ₹16 ਲੱਖ ਇੱਕਮੁਸ਼ਤ (lump sum) ਕਢਾਏ ਜਾ ਸਕਦੇ ਹਨ।
ਇੱਕਮੁਸ਼ਤ ਨਿਕਾਸੀ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਦਾ ਪ੍ਰਬੰਧ (tax treatment) ਬਦਲਿਆ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਕਢਾਈ ਗਈ ਇੱਕਮੁਸ਼ਤ ਰਕਮ ਵਿੱਚੋਂ, 60% ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ (tax-free) ਹੈ, ਅਤੇ ਬਾਕੀ 40% ਵਿਅਕਤੀ ਦੇ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਸਲੈਬ (income tax slab) ਅਨੁਸਾਰ ਟੈਕਸਯੋਗ ਹੈ। ₹20 ਲੱਖ ਕਾਰਪਸ ਦੇ ਉਦਾਹਰਣ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰੀਏ, ਜੇ ₹4 ਲੱਖ ਐਨੂਆਈਟੀ ਵਿੱਚ ਜਾਂਦੇ ਹਨ, ਤਾਂ ₹16 ਲੱਖ ਕਢਾਏ ਜਾਣਗੇ। ਇਸ ₹16 ਲੱਖ ਵਿੱਚੋਂ, ₹9.6 ਲੱਖ ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ ਹੋਣਗੇ, ਅਤੇ ₹6.4 ਲੱਖ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਦੇ ਅਧੀਨ ਹੋਣਗੇ।
ਸੋਧੇ ਗਏ ਨਿਯਮ ਛੋਟੇ NPS ਪੋਰਟਫੋਲੀਓ ਵਾਲੇ ਲੋਕਾਂ ਲਈ ਵੀ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਫਾਇਦੇ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦੇ ਹਨ। ₹8 ਲੱਖ ਤੱਕ ਦੇ ਕਾਰਪਸ ਵਾਲੇ ਗਾਹਕ ਹੁਣ ਬਿਨਾਂ ਕਿਸੇ ਲਾਜ਼ਮੀ ਐਨੂਆਈਟੀ ਖਰੀਦ ਦੇ ਪੂਰੀ ਰਕਮ ਇੱਕਮੁਸ਼ਤ ਕਢਾ ਸਕਦੇ ਹਨ, ਜਿਸ ਨਾਲ ਉਹਨਾਂ ਦੀ ਬੱਚਤ ਤੱਕ ਪੂਰੀ ਪਹੁੰਚ ਮਿਲ ਜਾਂਦੀ ਹੈ। ₹8 ਲੱਖ ਤੋਂ ₹12 ਲੱਖ ਦੇ ਕਾਰਪਸ ਲਈ, ₹6 ਲੱਖ ਤੱਕ ਤੁਰੰਤ ਕਢਾਏ ਜਾ ਸਕਦੇ ਹਨ, ਅਤੇ ਬਾਕੀ ਦੀ ਰਕਮ ਨੂੰ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ ਛੇ ਸਾਲਾਂ ਲਈ ਐਨੂਆਈਟੀ ਵਿੱਚ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਹੋਵੇਗੀ, ਜੋ ਇੱਕ ਸਥਿਰ ਪੈਨਸ਼ਨ ਆਮਦਨ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਏਗਾ।
ਨੈਸ਼ਨਲ ਪੈਨਸ਼ਨ ਸਿਸਟਮ, ਖਾਸ ਤੌਰ 'ਤੇ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਯੋਗਦਾਨ ਰਾਹੀਂ, ਆਕਰਸ਼ਕ ਟੈਕਸ ਲਾਭ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ ਐਕਟ ਦੀ ਧਾਰਾ 80CCD(2) ਦੇ ਤਹਿਤ, ਮਾਲਕ ਕਰਮਚਾਰੀ ਦੇ ਬੇਸਿਕ ਤਨਖਾਹ ਅਤੇ ਮਹਿੰਗਾਈ ਭੱਤੇ ਦੇ 14% ਤੱਕ NPS ਖਾਤੇ ਵਿੱਚ ਯੋਗਦਾਨ ਪਾ ਸਕਦੇ ਹਨ। ਇਹ ਮਾਲਕ ਦਾ ਯੋਗਦਾਨ ਕਰਮਚਾਰੀ ਦੀ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ ਤੋਂ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਕਟੌਤੀਯੋਗ (deductible) ਹੈ, ਜੋ EPF ਵਰਗੀਆਂ ਹੋਰ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਬੱਚਤਾਂ ਦੇ ਨਾਲ ਵਰਤਿਆ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਲਾਭ ਸਾਲਾਨਾ ਮਿਲਦਾ ਹੈ ਕਿਉਂਕਿ ਤਨਖਾਹ ਵਧਣ ਨਾਲ ਯੋਗਦਾਨ ਦੀ ਰਕਮ ਵੀ ਵਧਦੀ ਹੈ।
ਦਿਲਸ਼ਾਦ ਬਿਲਿਮੋਰੀਆ, ਮੈਨੇਜਿੰਗ ਡਾਇਰੈਕਟਰ, ਦਿਲਜ਼ਰ ਕੰਸਲਟੈਂਟਸ ਵਰਗੇ ਮਾਹਿਰ ਇਸ ਕਦਮ ਨੂੰ ਇੱਕ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਉਤਸ਼ਾਹ ਮੰਨਦੇ ਹਨ, ਜੋ ਹੋਰ ਲੋਕਾਂ ਨੂੰ NPS ਅਪਣਾਉਣ ਲਈ ਪ੍ਰੇਰਿਤ ਕਰੇਗਾ। ਵਧੀ ਹੋਈ ਫਲੈਕਸੀਬਿਲਟੀ, ਮੌਜੂਦਾ ਟੈਕਸ ਲਾਭਾਂ ਦੇ ਨਾਲ, NPS ਨੂੰ ਅਨੁਸ਼ਾਸਿਤ, ਘੱਟ-ਖਰਚੇ ਵਾਲੀ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ ਲਈ ਇੱਕ ਆਕਰਸ਼ਕ ਵਿਕਲਪ ਬਣਾਉਂਦੀ ਹੈ। ਨੌਜਵਾਨ ਨਿਵੇਸ਼ਕ ਸਰਗਰਮ ਨਿਵੇਸ਼ ਵਿਕਲਪਾਂ (75% ਤੱਕ ਇਕੁਇਟੀ ਅਲਾਟਮੈਂਟ) ਜਾਂ ਉਮਰ ਦੇ ਅਨੁਸਾਰ ਜੋਖਮ ਨੂੰ ਅਡਜਸਟ ਕਰਨ ਵਾਲੇ ਆਟੋ-ਅਲਾਟਮੈਂਟ ਵਿਕਲਪਾਂ ਵਿੱਚੋਂ ਚੋਣ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹਨ। ਹਾਲ ਹੀ ਵਿੱਚ ਨਿਵੇਸ਼ ਮਿਸ਼ਰਣ ਵਿੱਚ ਸ਼ਾਮਲ ਕੀਤੇ ਗਏ IPOs, REITs, InvITs, ਅਤੇ ਗੋਲਡ ਅਤੇ ਸਿਲਵਰ ETF ਵਰਗੇ ਨਵੇਂ ਨਿਵੇਸ਼ਾਂ ਨੇ ਇਸ ਸਕੀਮ ਦੀ ਆਕਰਸ਼ਕਤਾ ਨੂੰ ਹੋਰ ਵਧਾ ਦਿੱਤਾ ਹੈ।
NPS ਇੱਕ ਸਰਕਾਰੀ ਯੋਜਨਾ ਹੋਣ ਕਾਰਨ ਸ਼ੇਅਰ ਬਾਜ਼ਾਰ 'ਤੇ ਸਿੱਧਾ ਅਸਰ ਸੀਮਤ ਹੈ, ਪਰ NPS ਦੀ ਵਧੀ ਹੋਈ ਆਕਰਸ਼ਕਤਾ ਪੈਨਸ਼ਨ ਖੇਤਰ ਵਿੱਚ ਵਧੇਰੇ ਪ੍ਰਵਾਹ (inflows) ਲਿਆ ਸਕਦੀ ਹੈ। ਇਹ NPS ਜਾਇਦਾਦਾਂ ਦਾ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਕਰਨ ਵਾਲੇ ਫੰਡ ਮੈਨੇਜਰਾਂ ਅਤੇ ਵਿੱਤੀ ਸੰਸਥਾਵਾਂ ਨੂੰ ਅਸਿੱਧੇ ਤੌਰ 'ਤੇ ਲਾਭ ਪਹੁੰਚਾ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਨੀਤੀ ਬਦਲਾਅ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਸੁਰੱਖਿਆ ਨੂੰ ਬਿਹਤਰ ਬਣਾਉਣ ਅਤੇ ਲੰਬੇ ਸਮੇਂ ਦੀ ਬੱਚਤ ਨੂੰ ਉਤਸ਼ਾਹਿਤ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਸਰਕਾਰ ਦੇ ਫੋਕਸ ਨੂੰ ਮਜ਼ਬੂਤ ਕਰਦਾ ਹੈ।
