Income Tax Department ਨੇ ਸ਼ੱਕੀ ਵਿਦੇਸ਼ੀ ਭੁਗਤਾਨਾਂ (Foreign Remittances) ਦੇ ਮਾਮਲੇ ਵਿੱਚ ਦੇਸ਼ ਭਰ ਵਿੱਚ 394 ਕੰਪਨੀਆਂ ਵਿਰੁੱਧ ਜਾਂਚ ਸ਼ੁਰੂ ਕੀਤੀ ਹੈ। ਇਹ ਜਾਂਚ ਅਜਿਹੀਆਂ ਕੰਪਨੀਆਂ 'ਤੇ ਕੇਂਦਰਿਤ ਹੈ ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਦਾ ਕੋਈ ਅਸਲ ਬਿਜ਼ਨਸ ਨਹੀਂ ਹੈ ਅਤੇ ਉਨ੍ਹਾਂ 36 ਪ੍ਰੋਫੈਸ਼ਨਲਾਂ ਦੀ ਵੀ ਜਾਂਚ ਕੀਤੀ ਜਾ ਰਹੀ ਹੈ ਜੋ ਇਨ੍ਹਾਂ ਟ੍ਰਾਂਜੈਕਸ਼ਨਾਂ ਨੂੰ ਸਰਟੀਫਾਈ ਕਰਦੇ ਹਨ।
Income Tax Department ਵੱਲੋਂ 18 ਅਗਸਤ, 2026 ਨੂੰ ਦੇਸ਼ ਭਰ ਵਿੱਚ ਸ਼ੱਕੀ ਵਿਦੇਸ਼ੀ ਭੁਗਤਾਨਾਂ (Outward Foreign Remittances) 'ਤੇ ਨਕੇਲ ਪਾਉਣ ਲਈ ਇੱਕ ਵੱਡਾ ਵੈਰੀਫਿਕੇਸ਼ਨ ਐਕਸਰਸਾਈਜ਼ ਸ਼ੁਰੂ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਹੈ। ਇਸ ਕਾਨੂੰਨੀ ਕਾਰਵਾਈ ਤਹਿਤ, ਦੇਸ਼ ਭਰ ਦੀਆਂ 394 ਕੰਪਨੀਆਂ ਦੀ ਜਾਂਚ ਕੀਤੀ ਜਾ ਰਹੀ ਹੈ, ਖਾਸ ਕਰਕੇ ਉਨ੍ਹਾਂ ਖੇਤਰਾਂ 'ਤੇ ਜ਼ਿਆਦਾ ਧਿਆਨ ਦਿੱਤਾ ਜਾ ਰਿਹਾ ਹੈ ਜੋ ਜ਼ਮੀਨੀ ਸਰਹੱਦਾਂ (Land-border states) ਦੇ ਨੇੜੇ ਹਨ। ਇਹ ਜਾਂਚ ਪਿਛਲੇ ਤਿੰਨ ਸਾਲਾਂ ਤੋਂ ਇਕੱਠੀ ਕੀਤੀ ਗਈ ਜਾਣਕਾਰੀ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਕੀਤੀ ਜਾ ਰਹੀ ਹੈ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਪਹਿਲਾਂ ਫਰਜ਼ੀ ਚੈਰੀਟੇਬਲ ਟਰੱਸਟਾਂ (Fictitious Charitable Trusts) ਨਾਲ ਜੁੜੇ ਮਾਮਲਿਆਂ ਦੀ ਵੀ ਜਾਂਚ ਸ਼ਾਮਲ ਸੀ। ਇਹ ਟਰੱਸਟ ਕਥਿਤ ਤੌਰ 'ਤੇ ਅਕਾਮੋਡੇਸ਼ਨ ਐਂਟਰੀਆਂ (Accommodation Entries) ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਨ ਅਤੇ ਗੈਰ-ਕਾਨੂੰਨੀ ਪੈਸੇ ਦੇ ਪ੍ਰਵਾਹ (Illicit Financial Flows) ਨੂੰ ਸੁਵਿਧਾਜਨਕ ਬਣਾਉਣ ਲਈ ਵਰਤੇ ਜਾ ਰਹੇ ਸਨ।
Income Tax ਅਧਿਕਾਰੀ ਇਸ ਸਮੇਂ ਉਨ੍ਹਾਂ ਕੰਪਨੀਆਂ ਦੀ ਬਾਰੀਕੀ ਨਾਲ ਜਾਂਚ ਕਰ ਰਹੇ ਹਨ ਜਿਨ੍ਹਾਂ 'ਤੇ ਕੁਝ ਸ਼ੱਕੀ ਨਿਸ਼ਾਨ (Red Flags) ਮਿਲੇ ਹਨ। ਇਨ੍ਹਾਂ ਵਿੱਚ ਅਜਿਹੀਆਂ ਕੰਪਨੀਆਂ ਸ਼ਾਮਲ ਹਨ ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਦਾ ਬਿਜ਼ਨਸ ਬਹੁਤ ਘੱਟ ਜਾਂ ਨਾ ਮਾਤਰ ਹੈ, ਜਾਂ ਜੋ ਵੱਡੇ ਟਰਨਓਵਰ ਦੇ ਬਾਵਜੂਦ ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ ਫਾਈਲ ਨਹੀਂ ਕਰ ਰਹੀਆਂ, ਜਾਂ ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਦੇ ਵਿੱਤੀ ਅੰਕੜੇ (Financials) ਵਿਦੇਸ਼ ਭੇਜੇ ਜਾ ਰਹੇ ਪੈਸੇ ਦੀ ਵੱਡੀ ਰਕਮ ਨਾਲ ਮੇਲ ਨਹੀਂ ਖਾਂਦੇ। ਇਸ ਮੁਹਿੰਮ ਦਾ ਮੁੱਖ ਉਦੇਸ਼ ਇਹ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਉਣਾ ਹੈ ਕਿ ਕੌਮਾਂਤਰੀ ਭੁਗਤਾਨ (Cross-border payments) ਜਾਇਜ਼ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਲੈਣ-ਦੇਣ (Legitimate Commercial Transactions) 'ਤੇ ਆਧਾਰਿਤ ਹੋਣ, ਨਾ ਕਿ ਮਨੀ ਲਾਂਡਰਿੰਗ (Money Laundering) ਜਾਂ ਟੈਕਸ ਚੋਰੀ (Tax Evasion) ਲਈ ਵਰਤੇ ਜਾਣ।
ਸਰਟੀਫਾਈ ਕਰਨ ਵਾਲੇ ਪ੍ਰੋਫੈਸ਼ਨਲਾਂ 'ਤੇ ਕੱਸਿਆ ਸ਼ਿਕੰਜਾ
ਇਸ ਜਾਂਚ ਦਾ ਦਾਇਰਾ ਉਨ੍ਹਾਂ 36 ਪ੍ਰੋਫੈਸ਼ਨਲਾਂ ਤੱਕ ਵੀ ਵਧਾਇਆ ਗਿਆ ਹੈ ਜੋ ਫਾਰਮ 15CB ਅਤੇ ਫਾਰਮ 146 ਸਰਟੀਫਿਕੇਟ ਜਾਰੀ ਕਰਨ ਲਈ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰ ਹਨ। ਇਹ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਵਿਦੇਸ਼ੀ ਭੁਗਤਾਨਾਂ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਕੱਟਿਆ ਗਿਆ ਹੈ ਜਾਂ ਨਹੀਂ, ਇਸਦੀ ਪੁਸ਼ਟੀ ਕਰਨ ਲਈ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹਨ। ਟੈਕਸ ਅਧਿਕਾਰੀਆਂ ਨੇ ਨੋਟ ਕੀਤਾ ਹੈ ਕਿ ਕੁਝ ਪ੍ਰੋਫੈਸ਼ਨਲ ਆਪਣੇ ਗਾਹਕਾਂ ਦੇ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ਾਂ, ਸਮਝੌਤਿਆਂ ਜਾਂ ਅਸਲ ਬਿਜ਼ਨਸ ਦੇ ਕਾਰਨਾਂ ਦੀ ਸਹੀ ਤਸਦੀਕ (Adequate Verification) ਕੀਤੇ ਬਿਨਾਂ ਹੀ ਇਹ ਸਰਟੀਫਿਕੇਟ ਜਾਰੀ ਕਰ ਰਹੇ ਹੋ ਸਕਦੇ ਹਨ।
ਇਸ ਇਨਫੋਰਸਮੈਂਟ ਡਰਾਈਵ ਦੇ ਹਿੱਸੇ ਵਜੋਂ, ਪ੍ਰੋਫੈਸ਼ਨਲਾਂ ਤੋਂ ਹੁਣ ਹੋਰ ਜ਼ਿਆਦਾ ਡਿਊ ਡਿਲਿਜੈਂਸ (Due Diligence) ਦੀ ਉਮੀਦ ਕੀਤੀ ਜਾ ਰਹੀ ਹੈ। Income Tax Department ਨੇ ਇਹ ਸੰਕੇਤ ਦਿੱਤਾ ਹੈ ਕਿ ਸਿਰਫ਼ ਗਾਹਕਾਂ ਵੱਲੋਂ ਦਿੱਤੇ ਗਏ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ਾਂ 'ਤੇ ਭਰੋਸਾ ਕਰਨਾ ਕਾਫ਼ੀ ਨਹੀਂ ਹੋਵੇਗਾ। ਸਰਟੀਫਾਈ ਕਰਨ ਵਾਲੇ ਪ੍ਰੋਫੈਸ਼ਨਲਾਂ ਤੋਂ ਇਹ ਉਮੀਦ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ ਕਿ ਉਹ ਫੰਡਾਂ ਦੀ ਪ੍ਰਕਿਰਤੀ, ਸਰੋਤ, ਲਾਭਪਾਤਰੀ ਅਤੇ ਗਾਹਕ ਦੀ ਅਸਲ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਨਾਲ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਦੇ ਤਾਲਮੇਲ ਦੀ ਸੁਤੰਤਰ ਰੂਪ 'ਚ ਪੁਸ਼ਟੀ ਕਰਨ। ਇਸ ਗੱਲ ਦਾ ਖ਼ਤਰਾ ਹੈ ਕਿ ਲਾਪਰਵਾਹੀ ਕਰਨ ਵਾਲੇ ਪ੍ਰੋਫੈਸ਼ਨਲਾਂ ਨੂੰ ਗਲਤ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਨੂੰ ਸਰਟੀਫਾਈ ਕਰਨ ਲਈ ਜਵਾਬਦੇਹ ਠਹਿਰਾਇਆ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ।
ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਅਤੇ ਕੰਪਲਾਇੰਸ 'ਤੇ ਅਸਰ
ਕੰਪਨੀਆਂ ਲਈ, ਇਹ ਘਟਨਾਕ੍ਰਮ ਕੌਮਾਂਤਰੀ ਭੁਗਤਾਨਾਂ ਦੇ ਸਬੰਧ ਵਿੱਚ ਰੈਗੂਲੇਟਰੀ ਨਿਗਰਾਨੀ (Regulatory Watchfulness) ਦਾ ਦੌਰ ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਜੋ ਕੰਪਨੀਆਂ ਅਕਸਰ ਕੌਮਾਂਤਰੀ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਕਰਦੀਆਂ ਹਨ, ਉਨ੍ਹਾਂ ਨੂੰ ਇਹ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਉਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ ਕਿ ਉਨ੍ਹਾਂ ਦੇ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਮਜ਼ਬੂਤ, ਪਾਰਦਰਸ਼ੀ ਹੋਣ ਅਤੇ ਕਿਰਤੀ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਨਾਲ ਜੁੜੇ ਹੋਣ। ਇਹ ਜਾਂਚ ਉਨ੍ਹਾਂ ਕੰਪਨੀਆਂ ਲਈ ਟੈਕਸ ਮੁੜ-ਨਿਰਧਾਰਨ (Tax Reassessments), ਜੁਰਮਾਨੇ (Penalties) ਜਾਂ ਮੁਕੱਦਮੇਬਾਜ਼ੀ (Prosecution) ਦੀ ਸੰਭਾਵਨਾ ਨੂੰ ਉਜਾਗਰ ਕਰਦੀ ਹੈ ਜੋ ਆਪਣੇ ਵਿਦੇਸ਼ੀ ਭੁਗਤਾਨਾਂ ਦੀ ਵਪਾਰਕ ਜ਼ਰੂਰਤ ਨੂੰ ਸਾਬਤ ਨਹੀਂ ਕਰ ਸਕਦੀਆਂ।
ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ (Investors) ਅਤੇ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਮਾਲਕਾਂ ਨੂੰ ਇਸ ਕਸਰਤ ਦੇ ਨਤੀਜਿਆਂ 'ਤੇ ਨਜ਼ਰ ਰੱਖਣੀ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ, ਕਿਉਂਕਿ ਇਸ ਨਾਲ ਭਵਿੱਖ ਵਿੱਚ ਵਿਦੇਸ਼ੀ ਭੁਗਤਾਨਾਂ ਦੀ ਪ੍ਰੋਸੈਸਿੰਗ ਲਈ ਹੋਰ ਸਖ਼ਤ ਨਿਯਮ (Stricter Norms) ਬਣ ਸਕਦੇ ਹਨ। ਬਾਜ਼ਾਰ ਭਾਗੀਦਾਰਾਂ (Market Participants) ਲਈ ਮੁੱਖ ਨਿਗਰਾਨੀ ਇਹ ਹੈ ਕਿ ਜਦੋਂ ਬੈਂਕ ਅਤੇ ਅਧਿਕਾਰਤ ਡੀਲਰ ਗਾਹਕਾਂ ਲਈ ਬਾਹਰ ਜਾਣ ਵਾਲੇ ਭੁਗਤਾਨਾਂ ਦੀ ਪ੍ਰੋਸੈਸਿੰਗ ਕਰਨਗੇ, ਤਾਂ ਕੰਪਲਾਇੰਸ ਦੀਆਂ ਮਿਆਦਾਂ (Compliance Timelines) ਅਤੇ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ੀ ਲੋੜਾਂ (Documentation Requirements) ਵਧ ਸਕਦੀਆਂ ਹਨ।