FD ਤੋੜਨ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਦਾ ਖਮਿਆਜ਼ਾ? ਸੀਨੀਅਰ ਸਿਟੀਜ਼ਨਜ਼ ਲਈ ਵੱਡੀ ਚੇਤਾਵਨੀ!

ਸਿਰਫ਼ ਵਿਆਜ ਹੀ ਨਹੀਂ, ਟੈਕਸ ਦਾ ਵੀ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ ਨੁਕਸਾਨ!

FD ਨੂੰ ਸਮੇਂ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਤੋੜਨਾ ਸਿਰਫ਼ ਵਿਆਜ ਦਾ ਘੱਟ ਮਿਲਣਾ ਹੀ ਨਹੀਂ, ਸਗੋਂ ਸੀਨੀਅਰ ਸਿਟੀਜ਼ਨਜ਼ ਲਈ ਟੈਕਸ ਦੇ ਨੁਕਤੇ ਤੋਂ ਵੀ ਵੱਡਾ ਖ਼ਤਰਾ ਬਣ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਜਦੋਂ ਕੋਈ FD ਤੋੜੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ, ਤਾਂ ਉਸ 'ਤੇ ਜਮ੍ਹਾਂ ਹੋਇਆ ਸਾਰਾ ਵਿਆਜ - ਜੋ ਸ਼ਾਇਦ ਪਿਛਲੇ ਸਾਲਾਂ 'ਚ ਕੈਸ਼-ਬੇਸਿਸ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਭਰਨ ਵਾਲੇ ਟੈਕਸਪੇਅਰਜ਼ ਦੁਆਰਾ ਰਿਪੋਰਟ ਨਾ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਹੋਵੇ - ਇੱਕੋ ਵਾਰੀ ਵਿੱਚ ਆਮਦਨ ਵਜੋਂ ਦਿਖਾਈ ਦਿੰਦਾ ਹੈ। ਇਸ ਨਾਲ ਆਮਦਨ 'ਚ ਅਚਾਨਕ ਹੋਇਆ ਵਾਧਾ ਟੈਕਸ ਦੇ ਸਲੈਬ ਨੂੰ ਉੱਪਰ ਲੈ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ, ਜਿਸ ਨਾਲ FD ਤੋੜਨ ਦਾ ਮਕਸਦ ਹੀ ਖ਼ਤਮ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ।

ਵਿਆਜ ਅਤੇ TDS ਦੀ ਗੜਬੜੀ: ਇੱਕ ਆਮ ਸਮੱਸਿਆ

ਬੈਂਕ ਅਤੇ ਹੋਰ ਵਿੱਤੀ ਸੰਸਥਾਨ 'ਅਕਰੂਅਲ ਬੇਸਿਸ' (Accrual Basis) 'ਤੇ ਕੰਮ ਕਰਦੇ ਹਨ, ਮਤਲਬ ਉਹ ਸਾਲਾਨਾ ਜਮ੍ਹਾਂ ਹੋ ਰਹੇ ਵਿਆਜ 'ਤੇ TDS (Tax Deducted at Source) ਕੱਟਦੇ ਹਨ। ਪਰ ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਵਿਅਕਤੀਗਤ ਟੈਕਸਦਾਤਾ 'ਕੈਸ਼ ਬੇਸਿਸ' (Cash Basis) 'ਤੇ ਆਮਦਨ ਦਰਜ ਕਰਦੇ ਹਨ, ਯਾਨੀ ਜਦੋਂ ਪੈਸਾ ਖਾਤੇ ਵਿੱਚ ਆਉਂਦਾ ਹੈ। ਇਸ ਫਰਕ ਕਾਰਨ ਸਮੱਸਿਆ ਪੈਦਾ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। ਜੇ ਬੈਂਕ ਨੇ ਵਿਆਜ 'ਤੇ TDS ਕੱਟ ਲਿਆ ਹੈ ਅਤੇ ਇਹ ਤੁਹਾਡੇ Annual Information Statement (AIS) ਅਤੇ Form 26AS ਵਿੱਚ ਦਿਖਾਈ ਦੇ ਰਿਹਾ ਹੈ, ਪਰ ਤੁਸੀਂ ਇਸਨੂੰ ਆਪਣੀ ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ (ITR) ਵਿੱਚ ਦਰਜ ਨਹੀਂ ਕਰਦੇ, ਤਾਂ ਟੈਕਸ ਵਿਭਾਗ ਵੱਲੋਂ ਜਾਂਚ ਸ਼ੁਰੂ ਹੋ ਸਕਦੀ ਹੈ।

ਜੁਆਇੰਟ FD ਅਕਾਊਂਟ ਦੇ ਖ਼ਤਰੇ

ਜੁਆਇੰਟ FD ਅਕਾਊਂਟ ਵੀ ਇੱਕ ਵੱਡਾ ਖ਼ਤਰਾ ਸਾਬਿਤ ਹੋ ਸਕਦੇ ਹਨ। ਕਈ ਵਾਰ ਟੈਕਸ ਰਿਪੋਰਟਿੰਗ ਪਲੇਟਫਾਰਮ ਸਾਰਾ ਵਿਆਜ ਅਤੇ TDS ਪਹਿਲੇ ਹੋਲਡਰ ਦੇ ਨਾਮ 'ਤੇ ਦਿਖਾ ਦਿੰਦੇ ਹਨ, ਭਾਵੇਂ ਕਿ ਦੂਜੇ ਹੋਲਡਰ ਦਾ ਵੀ ਯੋਗਦਾਨ ਹੋਵੇ। ਇਸ ਨਾਲ ਪਹਿਲੇ ਹੋਲਡਰ ਦੀ ਟੈਕਸ ਪ੍ਰੋਫਾਈਲ ਗਲਤ ਹੋ ਸਕਦੀ ਹੈ ਅਤੇ ਕੁਝ ਟੈਕਸ ਛੋਟਾਂ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਸੈਕਸ਼ਨ 194P ਦੇ ਤਹਿਤ, ਲਈ ਪਾਤਰਤਾ 'ਤੇ ਅਸਰ ਪੈ ਸਕਦਾ ਹੈ। FD ਤੋੜਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਇਹ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਉਣਾ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ ਕਿ ਵਿਆਜ ਦੀ ਸਹੀ ਵੰਡ ਹੋ ਰਹੀ ਹੈ।

ਟੈਕਸ ਦੀ ਸਮਝਦਾਰੀ ਨਾਲ ਪਲਾਨਿੰਗ

FD ਨੂੰ ਤੋੜਨ ਨੂੰ ਸਿਰਫ਼ ਪੈਸੇ ਦੀ ਲੋੜ ਵਜੋਂ ਨਾ ਦੇਖੋ, ਸਗੋਂ ਇਸਨੂੰ ਟੈਕਸ ਪਲਾਨਿੰਗ ਦਾ ਹਿੱਸਾ ਬਣਾਓ। ਜੇ ਤੁਹਾਡੀਆਂ ਕਈ FDs ਹਨ, ਤਾਂ ਉਨ੍ਹਾਂ ਨੂੰ ਦੋ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲਾਂ ਵਿੱਚ ਤੋੜਨ ਦੀ ਕੋਸ਼ਿਸ਼ ਕਰੋ ਤਾਂ ਜੋ ਆਮਦਨ ਵਿੱਚ ਇੱਕੋ ਵਾਰੀ ਵੱਡਾ ਵਾਧਾ ਨਾ ਹੋਵੇ ਅਤੇ ਤੁਸੀਂ ਘੱਟ ਟੈਕਸ ਸਲੈਬ ਵਿੱਚ ਰਹੋ। Form 26AS ਨੂੰ ਚੈੱਕ ਕਰਨਾ ਸਿਰਫ਼ ਇੱਕ ਪੁਸ਼ਟੀ ਨਹੀਂ, ਸਗੋਂ ਇੱਕ 'ਅਰਲੀ-ਵਾਰਨਿੰਗ ਸਿਸਟਮ' ਹੈ। ਜੇ Form 15H ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਵਾਉਣ ਦੇ ਬਾਵਜੂਦ TDS ਕੱਟਿਆ ਗਿਆ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਰੰਤ ਬੈਂਕ ਨਾਲ ਸੰਪਰਕ ਕਰੋ। ਇਹ ਸੋਚਣਾ ਗਲਤ ਹੈ ਕਿ ਟੈਕਸ ਵਿਭਾਗ ਬੈਂਕ ਦੀ ਗਲਤੀ ਆਪਣੇ ਆਪ ਠੀਕ ਕਰ ਦੇਵੇਗਾ; ਇਸ ਨਾਲ ਲੰਬਾ ਸਮਾਂ ਟੈਕਸ ਅਧਿਕਾਰੀਆਂ ਨਾਲ ਪੱਤਰ-ਵਿਹਾਰ ਕਰਨਾ ਪੈ ਸਕਦਾ ਹੈ।