ਮਾਪੇ ਆਪਣੇ ਬੱਚਿਆਂ ਨੂੰ ਮਿਊਚੁਅਲ ਫੰਡ ਯੂਨਿਟਸ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹਨ, ਪਰ ਇਸ ਲਈ ਫੰਡ ਹਾਊਸ ਦੀਆਂ ਨੀਤੀਆਂ ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਨਿਯਮਾਂ ਨੂੰ ਸਮਝਣਾ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ। ਨਾਬਾਲਗਾਂ ਲਈ ਇਨਕਮ ਕਲੱਬਿੰਗ ਪ੍ਰਾਵਧਾਨਾਂ ਅਤੇ ਗਿਫਟਿੰਗ ਅਤੇ ਨਾਮਜ਼ਦਗੀ (Nomination) ਵਿਚਕਾਰ ਅੰਤਰ ਵਰਗੇ ਕਾਰਕਾਂ 'ਤੇ ਵਿਚਾਰ ਕਰਨਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ।
ਬੱਚਿਆਂ ਲਈ ਭਵਿੱਖ ਦੀਆਂ ਜ਼ਰੂਰਤਾਂ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਉੱਚ ਸਿੱਖਿਆ, ਦੀ ਯੋਜਨਾ ਬਣਾਉਣ ਲਈ ਮਾਪੇ ਮਿਊਚੁਅਲ ਫੰਡ ਯੂਨਿਟਸ ਨੂੰ ਆਪਣੇ ਬੱਚਿਆਂ ਦੇ ਨਾਂ 'ਤੇ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹਨ। ਇਹ ਧਨ ਨੂੰ ਅਗਲੀ ਪੀੜ੍ਹੀ ਤੱਕ ਪਹੁੰਚਾਉਣ ਦਾ ਇੱਕ ਤਰੀਕਾ ਹੈ, ਪਰ ਇਹ ਸਿਰਫ਼ ਨਾਮ ਬਦਲਣ ਵਰਗਾ ਸਧਾਰਨ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਇਸ ਵਿੱਚ ਕਈ ਖਾਸ ਨਿਯਮਾਂ ਅਤੇ ਫੰਡ ਹਾਊਸ ਦੀਆਂ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆਵਾਂ ਦਾ ਪਾਲਣ ਕਰਨਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ।
ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਪ੍ਰੋਟੋਕੋਲ ਅਤੇ ਮਲਕੀਅਤ ਦੀ ਸਮਝ
ਨਾਮਜ਼ਦ (Nominee) ਅਤੇ ਗਿਫਟ (Gift) ਵਿਚਕਾਰ ਇੱਕ ਵੱਡਾ ਫਰਕ ਹੈ। ਨਾਮਜ਼ਦ ਵਿਅਕਤੀ ਸਿਰਫ਼ ਨਿਵੇਸ਼ਕ ਦੀ ਮੌਤ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਹੀ ਸੰਪਤੀ ਦਾ ਹੱਕਦਾਰ ਹੁੰਦਾ ਹੈ, ਜਦੋਂ ਕਿ ਗਿਫਟ ਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ ਜੀਵਤ ਨਿਵੇਸ਼ਕ ਦੁਆਰਾ ਮਲਕੀਅਤ ਦਾ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ। ਕਿਉਂਕਿ ਇਸ ਨਾਲ ਯੂਨਿਟਸ ਦੇ ਕਾਨੂੰਨੀ ਮਾਲਕ ਬਦਲ ਜਾਂਦੇ ਹਨ, ਇਸ ਲਈ ਇਸਨੂੰ ਆਮ ਪ੍ਰਸ਼ਾਸਨਿਕ ਅਪਡੇਟ ਦੀ ਬਜਾਏ ਜਾਇਦਾਦ ਦਾ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਮੰਨਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਹਰ ਐਸੇਟ ਮੈਨੇਜਮੈਂਟ ਕੰਪਨੀ (AMC) ਦੇ ਆਪਣੇ ਖਾਸ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਨਿਯਮ ਹੁੰਦੇ ਹਨ। ਇਸ ਲਈ, ਬੇਨਤੀ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ, ਆਪਣੇ ਫੰਡ ਹਾਊਸ ਨਾਲ ਸੰਪਰਕ ਕਰਨਾ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ, ਕਿਉਂਕਿ ਕੁਝ ਯੋਜਨਾਵਾਂ (Schemes) ਵਿੱਚ ਮੱਧ-ਮਿਆਦ ਦੀ ਮਲਕੀਅਤ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ 'ਤੇ ਪਾਬੰਦੀਆਂ ਹੋ ਸਕਦੀਆਂ ਹਨ।
ਟੈਕਸ ਅਸਰ ਅਤੇ ਇਨਕਮ ਕਲੱਬਿੰਗ
ਜਦੋਂ ਕਿਸੇ ਨਾਬਾਲਗ ਨੂੰ ਜਾਇਦਾਦ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ, ਤਾਂ ਟੈਕਸ ਇਸ ਦਾ ਇੱਕ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਪਹਿਲੂ ਹੈ। ਭਾਰਤ ਦੇ ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ ਐਕਟ ਅਨੁਸਾਰ, ਜੇਕਰ ਮਾਪੇ ਆਪਣੇ ਨਾਬਾਲਗ ਬੱਚੇ ਨੂੰ ਪੈਸੇ ਜਾਂ ਸੰਪਤੀ ਤੋਹਫੇ ਵਿੱਚ ਦਿੰਦੇ ਹਨ, ਤਾਂ ਉਸ ਨਿਵੇਸ਼ ਤੋਂ ਹੋਣ ਵਾਲੀ ਕੋਈ ਵੀ ਆਮਦਨ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਜਾਂ ਕੈਪੀਟਲ ਗੇਨ, ਅਕਸਰ 'ਇਨਕਮ ਕਲੱਬਿੰਗ' ਨਿਯਮਾਂ ਦੇ ਅਧੀਨ ਆਉਂਦੀ ਹੈ। ਇਸਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ ਕਿ ਇਹ ਆਮਦਨ ਮਾਪਿਆਂ ਦੀ ਕੁੱਲ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ ਵਿੱਚ ਜੋੜ ਦਿੱਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ ਅਤੇ ਮਾਪਿਆਂ ਦੇ ਟੈਕਸ ਸਲੈਬ ਅਨੁਸਾਰ ਟੈਕਸ ਲਗਾਇਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
ਜਦੋਂ ਬੱਚਾ 18 ਸਾਲ ਦਾ ਹੋ ਜਾਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਬਾਲਗ ਬਣ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਉਸਨੂੰ ਇੱਕ ਵੱਖਰਾ ਟੈਕਸ ਐਂਟੀਟੀ ਮੰਨਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਇਸ ਪੜਾਅ 'ਤੇ, ਨਿਵੇਸ਼ਾਂ ਤੋਂ ਹੋਣ ਵਾਲੀ ਆਮਦਨ ਬੱਚੇ ਦੇ ਹੱਥਾਂ ਵਿੱਚ ਟੈਕਸਯੋਗ ਹੁੰਦੀ ਹੈ, ਜਿਸ ਨਾਲ ਟੈਕਸ ਲਾਭ ਮਿਲ ਸਕਦਾ ਹੈ ਜੇ ਬੱਚਾ ਘੱਟ ਟੈਕਸ ਬ੍ਰੈਕਟ ਵਿੱਚ ਹੋਵੇ ਜਾਂ ਉਸਦੀ ਕੋਈ ਹੋਰ ਆਮਦਨ ਨਾ ਹੋਵੇ। ਮਾਪਿਆਂ ਨੂੰ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਦੇ ਸਮੇਂ ਦੀ ਯੋਜਨਾ ਬਣਾਉਂਦੇ ਸਮੇਂ ਇਨ੍ਹਾਂ ਟੈਕਸ ਬਦਲਾਵਾਂ ਦਾ ਮੁਲਾਂਕਣ ਕਰਨਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ।
ਲੋੜੀਂਦੇ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਅਤੇ KYC
ਮਲਕੀਅਤ ਬਦਲਣ ਲਈ, ਨਵਾਂ ਨਿਵੇਸ਼ ਖਾਤਾ ਖੋਲ੍ਹਣ ਵਰਗੇ ਰਸਮੀ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ਾਂ ਦੀ ਲੋੜ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ, ਫੰਡ ਹਾਊਸ ਇੱਕ ਰਸਮੀ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਬੇਨਤੀ ਪੱਤਰ, ਪਛਾਣ ਦਾ ਸਬੂਤ, ਅਤੇ ਦੋਵੇਂ ਧਿਰਾਂ (ਦੇਣ ਵਾਲੇ ਅਤੇ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਵਾਲੇ) ਲਈ ਪਰਮਾਨੈਂਟ ਅਕਾਊਂਟ ਨੰਬਰ (PAN) ਦੀ ਮੰਗ ਕਰਦੇ ਹਨ। ਜੇ ਬੱਚਾ ਨਾਬਾਲਗ ਹੈ, ਤਾਂ ਮਾਪਿਆਂ ਜਾਂ ਕਾਨੂੰਨੀ ਸਰਪ੍ਰਸਤ ਨੂੰ ਰਿਸ਼ਤਾ ਅਤੇ ਸਰਪ੍ਰਸਤੀ ਸਾਬਤ ਕਰਨ ਵਾਲੇ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਨੇ ਪੈਂਦੇ ਹਨ।
ਨਵੇਂ ਮਾਲਕ ਲਈ ਨੋ ਯੂਅਰ ਕਸਟਮਰ (KYC) ਨਿਯਮਾਂ ਦੀ ਪਾਲਣਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ। ਜੇ ਬੱਚੇ ਕੋਲ ਪਹਿਲਾਂ ਤੋਂ KYC-ਪਾਲਣਾ ਵਾਲਾ ਨਿਵੇਸ਼ ਖਾਤਾ ਨਹੀਂ ਹੈ, ਤਾਂ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਇਸ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ ਨੂੰ ਪੂਰਾ ਕਰਨਾ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ। ਇਹ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਉਣਾ ਕਿ ਸਾਰੇ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਅੱਪ-ਟੂ-ਡੇਟ ਅਤੇ ਸਹੀ ਹਨ, ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਬੇਨਤੀ ਨੂੰ ਰੱਦ ਹੋਣ ਤੋਂ ਰੋਕਣ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰਦਾ ਹੈ।
ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਲਈ ਰਣਨੀਤਕ ਵਿਚਾਰ
ਕਾਗਜ਼ੀ ਕਾਰਵਾਈ ਤੋਂ ਇਲਾਵਾ, ਇਸ ਰਣਨੀਤੀ ਦੀ ਸਫਲਤਾ ਨਿਵੇਸ਼ ਦੇ ਲੰਬੇ ਸਮੇਂ ਦੇ ਪ੍ਰਦਰਸ਼ਨ 'ਤੇ ਨਿਰਭਰ ਕਰਦੀ ਹੈ। ਯੂਨਿਟਸ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਕਰਨ ਨਾਲ ਮਿਊਚੁਅਲ ਫੰਡ ਸਕੀਮ ਦੇ ਅੰਡਰਲਾਈੰਗ ਜੋਖਮ (Risk) ਵਿੱਚ ਕੋਈ ਬਦਲਾਅ ਨਹੀਂ ਆਉਂਦਾ। ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਨੂੰ ਫੰਡ ਦੇ ਐਕਸਪੈਂਸ ਰੇਸ਼ੀਓ, ਪੋਰਟਫੋਲੀਓ ਦੀ ਗੁਣਵੱਤਾ, ਅਤੇ ਬੈਂਚਮਾਰਕ ਦੇ ਮੁਕਾਬਲੇ ਇਸਦੇ ਇਤਿਹਾਸਕ ਪ੍ਰਦਰਸ਼ਨ ਦੀ ਨਿਗਰਾਨੀ ਜਾਰੀ ਰੱਖਣੀ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ। ਸਭ ਤੋਂ ਪ੍ਰਭਾਵਸ਼ਾਲੀ ਪਹੁੰਕ ਬੱਚੇ ਦੇ ਵਿੱਤੀ ਟੀਚਿਆਂ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਸਿੱਖਿਆ ਜਾਂ ਹੋਰ ਜ਼ਰੂਰਤਾਂ ਲਈ ਪੈਸੇ ਦੀ ਅਸਲ ਲੋੜ ਦਾ ਸਮਾਂ, ਲਈ ਫੰਡ ਦੀ ਯੋਗਤਾ ਦੀ ਸਮੀਖਿਆ ਕਰਨਾ ਹੈ।