PF (ਪ੍ਰਾਵੀਡੈਂਟ ਫੰਡ) ਤੋਂ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਮਗਰੋਂ ਪੈਸੇ ਕਢਵਾ ਕੇ ਬੈਂਕ FD (ਫਿਕਸਡ ਡਿਪਾਜ਼ਿਟ) 'ਚ ਲਗਾਉਣ ਵਾਲੇ ਸੇਵਾਮੁਕਤ ਵਿਅਕਤੀਆਂ ਲਈ ਜ਼ਰੂਰੀ ਖ਼ਬਰ। FD 'ਤੇ ਮਿਲਣ ਵਾਲਾ ਵਿਆਜ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਟੈਕਸਯੋਗ (Taxable) ਹੋਵੇਗਾ।
ਕਈ ਸੇਵਾਮੁਕਤ ਵਿਅਕਤੀ ਆਪਣੀ ਪ੍ਰਾਵੀਡੈਂਟ ਫੰਡ (PF) ਦੀ ਮਿਆਦ ਪੂਰੀ ਹੋਣ 'ਤੇ ਮਿਲੀ ਰਕਮ ਨੂੰ ਸੁਰੱਖਿਆ ਅਤੇ ਸਥਿਰ ਆਮਦਨ ਲਈ ਬੈਂਕ ਫਿਕਸਡ ਡਿਪਾਜ਼ਿਟ (FDs) ਵਿੱਚ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਵਾ ਦਿੰਦੇ ਹਨ। ਪਰ, ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਲਈ ਇਹ ਸਮਝਣਾ ਬਹੁਤ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ ਕਿ PF ਤੋਂ ਮਿਲੀ ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ (Tax-Exempt) ਰਕਮ 'ਤੇ ਜਦੋਂ ਉਹ ਇਸਨੂੰ ਬੈਂਕ FD ਵਿੱਚ ਦੁਬਾਰਾ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰਦੇ ਹਨ, ਤਾਂ ਉਸ 'ਤੇ ਮਿਲਣ ਵਾਲਾ ਵਿਆਜ ਟੈਕਸ ਮੁਕਤ ਨਹੀਂ ਰਹਿੰਦਾ।
FD ਵਿਆਜ ਦੀ ਟੈਕਸ ਅਸਲੀਅਤ
ਸੇਵਾਮੁਕਤੀ 'ਤੇ ਪ੍ਰਾਵੀਡੈਂਟ ਫੰਡ (PF) ਤੋਂ ਪ੍ਰਾਪਤ ਹੋਣ ਵਾਲੀ ਇੱਕਮੁਸ਼ਤ ਰਾਸ਼ੀ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ ਹੁੰਦੀ ਹੈ, ਪਰ ਜਿਵੇਂ ਹੀ ਇਸਨੂੰ ਦੁਬਾਰਾ ਨਿਵੇਸ਼ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਸਥਿਤੀ ਬਦਲ ਜਾਂਦੀ ਹੈ। ਬੈਂਕ FDs 'ਤੇ ਕਮਾਇਆ ਗਿਆ ਵਿਆਜ ਆਮਦਨ ਮੰਨਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਇਹ ਨਿਵੇਸ਼ਕ ਦੀ ਲਾਗੂ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਸਲੈਬ (Income Tax Slab) ਅਨੁਸਾਰ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਟੈਕਸਯੋਗ ਹੁੰਦਾ ਹੈ। ਖਾਸ ਤੌਰ 'ਤੇ ਸੀਨੀਅਰ ਸਿਟੀਜ਼ਨ (Senior Citizens) ਲਈ, ਜੋ ਆਪਣੀ ਰੋਜ਼ਾਨਾ ਜ਼ਰੂਰਤਾਂ ਲਈ ਇਸ ਵਿਆਜ 'ਤੇ ਨਿਰਭਰ ਕਰਦੇ ਹਨ, ਇਸ ਟੈਕਸ ਦਾ ਬੋਝ ਉਨ੍ਹਾਂ ਦੇ ਹੱਥਾਂ ਵਿੱਚ ਆਉਣ ਵਾਲੀ ਅਸਲ ਨਕਦ ਰਕਮ ਨੂੰ ਘਟਾ ਸਕਦਾ ਹੈ।
ਰਾਜਧਾਨੀ ਸੁਰੱਖਿਆ ਲਈ ਸਰਕਾਰੀ ਸਕੀਮਾਂ
ਬੈਂਕ FDs 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਦੇ ਬੋਝ ਨੂੰ ਦੇਖਦੇ ਹੋਏ, ਕਈ ਵਿੱਤੀ ਮਾਹਰ ਸਰਕਾਰੀ ਛੋਟੀਆਂ ਬੱਚਤ ਸਕੀਮਾਂ (Small Savings Schemes) ਵੱਲ ਇਸ਼ਾਰਾ ਕਰਦੇ ਹਨ, ਜੋ ਕਿ ਸੰਭਵ ਤੌਰ 'ਤੇ ਵਧੇਰੇ ਕੁਸ਼ਲ ਵਿਕਲਪ ਹੋ ਸਕਦੀਆਂ ਹਨ। ਇੱਕ ਪ੍ਰਸਿੱਧ ਵਿਕਲਪ ਸੀਨੀਅਰ ਸਿਟੀਜ਼ਨ ਸੇਵਿੰਗਜ਼ ਸਕੀਮ (SCSS) ਹੈ। ਇਹ ਸਕੀਮ ਖਾਸ ਤੌਰ 'ਤੇ ਸੇਵਾਮੁਕਤ ਵਿਅਕਤੀਆਂ ਲਈ ਤਿਆਰ ਕੀਤੀ ਗਈ ਹੈ ਅਤੇ ਇਸ ਵਿੱਚ ₹30 ਲੱਖ ਤੱਕ ਦਾ ਨਿਵੇਸ਼ ਕੀਤਾ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਵਰਤਮਾਨ ਵਿੱਚ 8.2% ਵਿਆਜ ਦਰ ਦੀ ਪੇਸ਼ਕਸ਼ ਕਰਦੀ ਹੈ, ਜੋ ਕਿ ਤਿਮਾਹੀ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਭੁਗਤਾਨਯੋਗ ਹੈ। ਇਸਦਾ ਇੱਕ ਵੱਡਾ ਫਾਇਦਾ ਇਹ ਹੈ ਕਿ SCSS ਵਿੱਚ ਨਿਵੇਸ਼ ਪੁਰਾਣੇ ਟੈਕਸ ਰੀਜੀਮ (Old Tax Regime) ਤਹਿਤ ਟੈਕਸ ਕਟੌਤੀ (Tax Deductions) ਲਈ ਯੋਗ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ, ਜੋ ਕੁੱਲ ਟੈਕਸ ਬੋਝ ਨੂੰ ਘਟਾਉਣ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ।
ਇੱਕ ਹੋਰ ਵਿਚਾਰਨਯੋਗ ਰਾਹ RBI ਫਲੋਟਿੰਗ ਰੇਟ ਸੇਵਿੰਗਜ਼ ਬਾਂਡ (RBI Floating Rate Savings Bonds) ਹੈ। ਇਨ੍ਹਾਂ ਸਾਧਨਾਂ ਦੀ ਸੱਤ ਸਾਲਾਂ ਦੀ ਲਾਕ-ਇਨ ਮਿਆਦ (Lock-in Period) ਹੁੰਦੀ ਹੈ ਅਤੇ ਇਹ ਕੇਂਦਰ ਸਰਕਾਰ ਦੁਆਰਾ ਸਮਰਥਿਤ ਹਨ, ਜਿਸ ਨਾਲ ਇਹ ਇੱਕ ਘੱਟ-ਜੋਖਮ ਵਾਲਾ ਵਿਕਲਪ ਬਣ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਇਨ੍ਹਾਂ ਬਾਂਡਾਂ 'ਤੇ ਵਿਆਜ ਦਰ ਨਿਸ਼ਚਿਤ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦੀ; ਇਸ ਦੀ ਬਜਾਏ, ਇਹ ਨੈਸ਼ਨਲ ਸੇਵਿੰਗਜ਼ ਸਰਟੀਫਿਕੇਟ (NSC) ਦਰ ਨਾਲ ਜੁੜੀ ਹੁੰਦੀ ਹੈ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ 0.35% ਦਾ ਸਪ੍ਰੈਡ ਹੁੰਦਾ ਹੈ। ਤਾਜ਼ਾ ਅਪਡੇਟਾਂ ਅਨੁਸਾਰ, ਇਹ ਬਾਂਡ 7.15% ਦੀ ਯੀਲਡ (Yield) ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦੇ ਹਨ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਵਿਆਜ ਦਾ ਭੁਗਤਾਨ ਅਰਧ-ਸਾਲਾਨਾ (Semi-annually) ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਲਈ ਧਿਆਨ ਦੇਣ ਯੋਗ ਕਾਰਕ
ਆਪਣੀ ਸੇਵਾਮੁਕਤੀ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਦੀ ਆਮਦਨ ਦੀ ਯੋਜਨਾ ਬਣਾਉਂਦੇ ਸਮੇਂ, ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਨੂੰ FDs 'ਤੇ ਪੋਸਟ-ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ (Post-Tax Returns) ਅਤੇ ਸਰਕਾਰੀ ਸਕੀਮਾਂ ਦੁਆਰਾ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕੀਤੇ ਗਏ ਵਿਆਜ ਦਰਮਿਆਨ ਦੇ ਅੰਤਰ ਨੂੰ ਟਰੈਕ ਕਰਨਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ। ਜਦੋਂ ਕਿ ਬੈਂਕ FDs ਉੱਚ ਤਰਲਤਾ (Liquidity) ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦੇ ਹਨ, ਸਰਕਾਰੀ-ਸਮਰਥਿਤ ਸਾਧਨ ਅਕਸਰ ਬਿਹਤਰ ਟੈਕਸ ਇਲਾਜ ਜਾਂ ਮੁਕਾਬਲੇਬਾਜ਼ੀ ਵਾਲੀ ਯੀਲਡ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦੇ ਹਨ। ਕੋਈ ਵੀ ਫੈਸਲਾ ਲੈਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ, ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਨੂੰ ਆਪਣੀ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਸਲੈਬ, ਇਨ੍ਹਾਂ ਸਕੀਮਾਂ ਦੀਆਂ ਲਾਕ-ਇਨ ਮਿਆਦਾਂ ਅਤੇ ਆਪਣੀਆਂ ਨਿੱਜੀ ਤਰਲਤਾ ਲੋੜਾਂ ਦੀ ਜਾਂਚ ਕਰਨੀ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ। ਇਨ੍ਹਾਂ ਕਾਰਕਾਂ ਦੀ ਨਿਯਮਤ ਸਮੀਖਿਆ ਇਹ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਉਣ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰਦੀ ਹੈ ਕਿ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਕੋਰਪਸ (Retirement Corpus) ਬਿਨਾਂ ਕਿਸੇ ਅਣਕਿਆਸੀ ਟੈਕਸ ਹੈਰਾਨੀ ਦੇ ਕੁਸ਼ਲਤਾ ਨਾਲ ਕੰਮ ਕਰਦਾ ਰਹੇ।