ITR Filing Mistakes: ਆਮ ਗਲਤੀਆਂ ਜੋ ਟੈਕਸ ਡਿਮਾਂਡ ਦਾ ਕਾਰਨ ਬਣ ਰਹੀਆਂ ਹਨ

AY 2026-27 ਲਈ ITR ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਵਾਲੇ ਤਨਖਾਹਦਾਰ ਕਰਮਚਾਰੀਆਂ (Salaried Taxpayers) ਨੂੰ ਰਿਪੋਰਟਿੰਗ ਗਲਤੀਆਂ ਕਾਰਨ ਅਚਾਨਕ ਟੈਕਸ ਨੋਟਿਸ ਮਿਲ ਰਹੇ ਹਨ। ਮੁੱਖ ਸਮੱਸਿਆਵਾਂ ਵਿੱਚ ਪਿਛਲੀਆਂ ਨੌਕਰੀਆਂ ਤੋਂ ਆਮਦਨ ਨੂੰ ਇਕੱਠਾ ਨਾ ਕਰਨਾ, ਨਿਵੇਸ਼ ਕਟੌਤੀਆਂ (Investment Deductions) ਨੂੰ ਜ਼ਿਆਦਾ ਦੱਸਣਾ, ਅਤੇ ਗੈਰ-ਤਨਖਾਹ ਆਮਦਨ (Non-Salary Income) ਨੂੰ ਨਜ਼ਰਅੰਦਾਜ਼ ਕਰਨਾ ਸ਼ਾਮਲ ਹੈ।

ਕੀ ਹੋਇਆ?

ਜਿਵੇਂ-ਜਿਵੇਂ ਅਸੈਸਮੈਂਟ ਈਅਰ (AY) 2026-27 ਲਈ ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ (ITR) ਭਰਨ ਦੀ ਆਖਰੀ ਮਿਤੀ ਨੇੜੇ ਆ ਰਹੀ ਹੈ, ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਤਨਖਾਹਦਾਰ ਕਰਮਚਾਰੀ ਅਚਾਨਕ ਟੈਕਸ ਡਿਮਾਂਡਾਂ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰ ਰਹੇ ਹਨ। ਇਹ ਡਿਮਾਂਡਾਂ, ਜੋ ਅਕਸਰ ਵਿਆਜ ਦੇ ਖਰਚਿਆਂ ਨਾਲ ਆਉਂਦੀਆਂ ਹਨ, ਜਾਣਬੁੱਝ ਕੇ ਟੈਕਸ ਚੋਰੀ ਕਰਨ ਦੀ ਬਜਾਏ ਆਮ ਰਿਪੋਰਟਿੰਗ ਗਲਤੀਆਂ ਕਾਰਨ ਹੁੰਦੀਆਂ ਹਨ।

ਹਾਲਾਂਕਿ ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਕਰਮਚਾਰੀ ਇਹ ਮੰਨਦੇ ਹਨ ਕਿ ਉਨ੍ਹਾਂ ਦੇ ਮਾਲਕ ਦੁਆਰਾ ਕੱਟਿਆ ਗਿਆ ਟੈਕਸ ਡਿਡਕਟਿਡ ਐਟ ਸੋਰਸ (TDS) ਉਨ੍ਹਾਂ ਦੀ ਪੂਰੀ ਟੈਕਸ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀ ਨੂੰ ਕਵਰ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਇਹ ਧਾਰਨਾ ਅਕਸਰ ਗਲਤ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। ਅਧੂਰੀਆਂ ਘੋਸ਼ਣਾਵਾਂ ਜਾਂ ਨਜ਼ਰਅੰਦਾਜ਼ ਕੀਤੀਆਂ ਆਮਦਨ ਦੇ ਸਰੋਤ ਟੈਕਸ ਘਾਟੇ ਦਾ ਕਾਰਨ ਬਣ ਰਹੇ ਹਨ ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਦਾ ਭੁਗਤਾਨ ਫਾਈਲਿੰਗ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ ਦੌਰਾਨ ਕਰਨਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ।

ਮਾਲਕ ਦੀਆਂ ਕਟੌਤੀਆਂ ਦਾ ਲੁਕਿਆ ਹੋਇਆ ਖ਼ਤਰਾ

ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਕਰਮਚਾਰੀ ਗਲਤੀ ਨਾਲ ਇਹ ਵਿਸ਼ਵਾਸ ਕਰਦੇ ਹਨ ਕਿ ਕਿਉਂਕਿ ਉਨ੍ਹਾਂ ਦਾ ਮਾਲਕ TDS ਨੂੰ ਸੰਭਾਲਦਾ ਹੈ, ਉਨ੍ਹਾਂ ਦਾ ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਸਹੀ ਹੈ। ਹਾਲਾਂਕਿ, ਇੱਕ ਮਾਲਕ ਸਿਰਫ ਉਸ ਜਾਣਕਾਰੀ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰਦਾ ਹੈ ਜੋ ਉਨ੍ਹਾਂ ਨੂੰ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ। ਜੇਕਰ ਕਰਮਚਾਰੀ ਕੋਲ ਆਮਦਨ ਦੇ ਹੋਰ ਸਰੋਤ ਹਨ - ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਬੱਚਤ ਖਾਤਿਆਂ ਤੋਂ ਵਿਆਜ, ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਆਮਦਨ, ਜਾਂ ਕਿਰਾਏ ਦੀ ਕਮਾਈ - ਤਾਂ ਮਾਲਕ ਇਨ੍ਹਾਂ ਤੋਂ ਅਣਜਾਣ ਹੁੰਦਾ ਹੈ, ਅਤੇ ਇਸ ਲਈ, ਇਨ੍ਹਾਂ ਰਾਸ਼ੀਆਂ 'ਤੇ ਕੋਈ ਟੈਕਸ ਨਹੀਂ ਕੱਟਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਜੇਕਰ ਇਹ ਵਾਧੂ ਆਮਦਨ ITR ਵਿੱਚ ਰਿਪੋਰਟ ਨਹੀਂ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ, ਤਾਂ ਇਹ ਅਦਾ ਕੀਤੇ ਗਏ ਟੈਕਸ ਅਤੇ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਦੇਣ ਯੋਗ ਟੈਕਸ ਦੇ ਵਿਚਕਾਰ ਇੱਕ ਪਾੜਾ ਪੈਦਾ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਇਹੀ ਪਾੜਾ ਟੈਕਸ ਵਿਭਾਗ ਦੁਆਰਾ ਪਛਾਣਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਜਿਸ ਨਾਲ ਅਣਪਛਾਤੇ ਟੈਕਸ ਅਤੇ ਵਿਆਜ ਲਈ ਨੋਟਿਸ ਜਾਰੀ ਕੀਤੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ।

ਨੌਕਰੀ ਬਦਲਣ ਨਾਲ ਟੈਕਸ ਪਾੜੇ ਕਿਉਂ ਹੁੰਦੇ ਹਨ?

ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਦੇ ਵਿਚਕਾਰ ਨੌਕਰੀ ਬਦਲਣਾ ਟੈਕਸ ਗਣਨਾ ਦੀਆਂ ਗਲਤੀਆਂ ਦਾ ਇੱਕ ਮੁੱਖ ਸਰੋਤ ਹੈ। ਜਦੋਂ ਕੋਈ ਵਿਅਕਤੀ ਇੱਕ ਨਵੀਂ ਕੰਪਨੀ ਵਿੱਚ ਸ਼ਾਮਲ ਹੁੰਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਉਹ ਅਕਸਰ ਆਪਣੇ ਪਿਛਲੇ ਮਾਲਕ ਤੋਂ ਕਮਾਈ ਗਈ ਤਨਖਾਹ ਦਾ ਵੇਰਵਾ ਸਾਂਝਾ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਅਸਫਲ ਰਹਿੰਦਾ ਹੈ। ਨਤੀਜੇ ਵਜੋਂ, ਨਵਾਂ ਮਾਲਕ TDS ਦੀ ਗਣਨਾ ਇਸ ਤਰ੍ਹਾਂ ਕਰਦਾ ਹੈ ਜਿਵੇਂ ਕਰਮਚਾਰੀ ਨੇ ਸਾਲ ਦੌਰਾਨ ਕੋਈ ਹੋਰ ਆਮਦਨ ਨਹੀਂ ਕੀਤੀ ਹੈ। ਇਸ ਨਾਲ ਅਕਸਰ ਜੋੜੀ ਗਈ ਸਾਲਾਨਾ ਆਮਦਨ ਲਈ ਲੋੜੀਂਦੇ TDS ਕਟੌਤੀ ਤੋਂ ਘੱਟ ਕਟੌਤੀ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। ਜਦੋਂ ਕਰਮਚਾਰੀ ਆਪਣਾ ITR ਫਾਈਲ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਕੁੱਲ ਆਮਦਨ ਮਾਲਕਾਂ ਦੁਆਰਾ ਗਿਣੀ ਗਈ ਆਮਦਨ ਤੋਂ ਵੱਧ ਹੁੰਦੀ ਹੈ, ਜਿਸ ਨਾਲ ਹੈਰਾਨੀਜਨਕ ਟੈਕਸ ਬਿੱਲ ਹੁੰਦਾ ਹੈ।

ਨਿਵੇਸ਼ ਦੇ ਦਾਅਵਿਆਂ ਨੂੰ ਵਧਾਉਣ ਦਾ ਖ਼ਤਰਾ

ਹੱਥ ਵਿੱਚ ਆਉਣ ਵਾਲੀ ਤਨਖਾਹ ਵਧਾਉਣ ਲਈ, ਕੁਝ ਕਰਮਚਾਰੀ ਸਾਲ ਦੀ ਸ਼ੁਰੂਆਤ ਵਿੱਚ ਟੈਕਸ-ਬਚਤ ਨਿਵੇਸ਼ ਦੀਆਂ ਘੋਸ਼ਣਾਵਾਂ ਨੂੰ ਵਧਾ-ਚੜ੍ਹਾ ਕੇ ਪੇਸ਼ ਕਰਦੇ ਹਨ। ਜੇਕਰ ਇਹ ਨਿਵੇਸ਼ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਨਹੀਂ ਕੀਤੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ ਜਾਂ ਜੇਕਰ ਰਸੀਦਾਂ ਜਮ੍ਹਾਂ ਨਹੀਂ ਕੀਤੀਆਂ ਜਾਂਦੀਆਂ ਹਨ, ਤਾਂ ਮਾਲਕ ਅੰਤਿਮ ਪੇਰੋਲ ਪ੍ਰੋਸੈਸਿੰਗ ਦੌਰਾਨ ਟੈਕਸ ਘਾਟੇ ਦੀ ਵਸੂਲੀ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਹਾਲਾਂਕਿ, ਜੇਕਰ ਵਸੂਲੀ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦੀ ਹੈ ਜਾਂ ਜੇਕਰ ਕਰਮਚਾਰੀ ਅਜਿਹੀਆਂ ਕਟੌਤੀਆਂ ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰਦਾ ਹੈ ਜੋ ਅਸਲ ਨਿਵੇਸ਼ਾਂ ਦੁਆਰਾ ਸਮਰਥਿਤ ਨਹੀਂ ਹਨ, ਤਾਂ ਇਹ ਟੈਕਸ ਨੋਟਿਸ ਜਾਰੀ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਸਿਰਫ ਉਨ੍ਹਾਂ ਕਟੌਤੀਆਂ ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰਨਾ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ ਜੋ ਵੈਧ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ਾਂ ਅਤੇ ਭੁਗਤਾਨ ਦੇ ਸਬੂਤ ਦੁਆਰਾ ਸਮਰਥਿਤ ਹਨ।

AIS ਅਤੇ ਫਾਰਮ 26AS ਦੀ ਮਹੱਤਤਾ

ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਵਿਭਾਗ ਹੁਣ ਐਨੂਅਲ ਇਨਫਰਮੇਸ਼ਨ ਸਟੇਟਮੈਂਟ (AIS) ਅਤੇ ਫਾਰਮ 26AS ਵਿੱਚ ਵਿੱਤੀ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਦੇ ਵਿਸਤ੍ਰਿਤ ਰਿਕਾਰਡ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਇਨ੍ਹਾਂ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ਾਂ ਵਿੱਚ TDS, ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਭੁਗਤਾਨ, ਅਰਜਿਤ ਵਿਆਜ, ਅਤੇ ਵੱਡੇ ਵਿੱਤੀ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਦਾ ਰਿਕਾਰਡ ਹੁੰਦਾ ਹੈ।

ਕਰਮਚਾਰੀਆਂ ਨੂੰ ਇਨ੍ਹਾਂ ਸਟੇਟਮੈਂਟਾਂ ਨੂੰ ਸੱਚ ਦਾ ਸਰੋਤ ਮੰਨਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ। ITR ਵਿੱਚ ਦੱਸੀ ਗਈ ਜਾਣਕਾਰੀ ਅਤੇ AIS ਵਿੱਚ ਦਰਸਾਈ ਗਈ ਜਾਣਕਾਰੀ ਦੇ ਵਿਚਕਾਰ ਅੰਤਰ ਸਵੈਚਲਿਤ ਟੈਕਸ ਨੋਟਿਸਾਂ ਦਾ ਕਾਰਨ ਬਣ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਇਨ੍ਹਾਂ ਸਟੇਟਮੈਂਟਾਂ ਦੇ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਅਪਡੇਟ ਹੋਣ ਦੀ ਉਡੀਕ ਕਰਨ ਦੀ ਬਹੁਤ ਸਿਫਾਰਸ਼ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ।

ਕਰਮਚਾਰੀਆਂ ਨੂੰ ਕੀ ਟਰੈਕ ਕਰਨਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ?

ਸਬਮਿਟ ਬਟਨ ਦਬਾਉਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ, ਕਰਮਚਾਰੀਆਂ ਨੂੰ ਇਹ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਉਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ ਕਿ ਉਨ੍ਹਾਂ ਕੋਲ ਸਾਲ ਦੌਰਾਨ ਸਾਰੇ ਮਾਲਕਾਂ ਤੋਂ ਇਕੱਠੇ ਕੀਤੇ ਆਮਦਨ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਹਨ। ਉਨ੍ਹਾਂ ਨੂੰ ਆਪਣੇ ਨਿਵੇਸ਼ ਪ੍ਰੂਫਾਂ ਦਾ ਆਡਿਟ ਵੀ ਕਰਨਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ ਤਾਂ ਜੋ ਇਹ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਇਆ ਜਾ ਸਕੇ ਕਿ ਉਹ ਮਾਲਕ ਨੂੰ ਘੋਸ਼ਿਤ ਕੀਤੀ ਗਈ ਜਾਣਕਾਰੀ ਨਾਲ ਬਿਲਕੁਲ ਮੇਲ ਖਾਂਦੇ ਹਨ। ਅੰਤ ਵਿੱਚ, ਹਰ ਸੰਖਿਆ ਦੀ ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ ਵਿੱਚ AIS ਅਤੇ ਫਾਰਮ 26AS ਨਾਲ ਤੁਲਨਾ ਕਰਨਾ ਸੰਭਾਵੀ ਗਲਤੀਆਂ ਦੀ ਪਛਾਣ ਕਰਨ ਦਾ ਸਭ ਤੋਂ ਪ੍ਰਭਾਵਸ਼ਾਲੀ ਤਰੀਕਾ ਹੈ। ਸਾਲ ਭਰ ਵਿੱਚ ਗੈਰ-ਤਨਖਾਹ ਆਮਦਨ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਵਿਆਜ ਅਤੇ ਡਿਵੀਡੈਂਡ, 'ਤੇ ਐਡਵਾਂਸ ਟੈਕਸ ਦਾ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਨਾ ਵੀ ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਦੇ ਸਮੇਂ ਇੱਕ ਵੱਡੇ ਟੈਕਸ ਬਿੱਲ ਦੇ ਝਟਕੇ ਤੋਂ ਬਚਣ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ।