Whalesbook
Employee Provident Fund (EPF) ਦੇ ਨਿਯਮਾਂ ਤਹਿਤ ਵਿਆਹ, ਪੜ੍ਹਾਈ, ਜਾਂ ਘਰ ਖਰੀਦਣ ਵਰਗੇ ਜ਼ਰੂਰੀ ਮੌਕਿਆਂ 'ਤੇ ਪਾਰਸ਼ੀਅਲ (Partial) ਨਿਕਾਸੀ ਦੀ ਇਜਾਜ਼ਤ ਹੈ। ਪਰ ਪੈਸੇ ਕਢਾਉਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਸੇਵਿੰਗਜ਼ 'ਤੇ ਪੈਣ ਵਾਲੇ ਅਸਰ ਅਤੇ ਟੈਕਸ (Tax) ਬਾਰੇ ਜ਼ਰੂਰ ਸੋਚ-ਵਿਚਾਰ ਕਰੋ।
EPF ਪਾਰਸ਼ੀਅਲ ਨਿਕਾਸੀ ਨੂੰ ਸਮਝੋ
Employee Provident Fund (EPF) ਮੁੱਖ ਤੌਰ 'ਤੇ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਬਚਤ ਯੋਜਨਾ ਹੈ। ਪਰ, EPFO (Employees' Provident Fund Organisation) ਮੈਂਬਰਾਂ ਨੂੰ ਕੁਝ ਖਾਸ ਜ਼ਰੂਰਤਾਂ ਲਈ ਪਾਰਸ਼ੀਅਲ ਨਿਕਾਸੀ ਦੀ ਇਜਾਜ਼ਤ ਦਿੰਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਨਿਯਮ ਮੈਂਬਰਾਂ ਨੂੰ ਵਿਆਹ, ਉੱਚ ਸਿੱਖਿਆ, ਜਾਂ ਘਰ ਖਰੀਦਣ ਵਰਗੀਆਂ ਵੱਡੀਆਂ ਵਿੱਤੀ ਲੋੜਾਂ ਨੂੰ ਪੂਰਾ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰਦੇ ਹਨ, ਤਾਂ ਜੋ ਉਹਨਾਂ ਨੂੰ ਮਹਿੰਗੇ ਵਿਆਜ ਵਾਲੇ ਕਰਜ਼ੇ ਨਾ ਲੈਣੇ ਪੈਣ।
ਵਿਆਹ ਅਤੇ ਪੜ੍ਹਾਈ ਲਈ ਨਿਯਮ
ਮੈਂਬਰ ਜਾਂ ਉਸਦੇ ਪਰਿਵਾਰ ਦੇ ਮੈਂਬਰ ਦੇ ਵਿਆਹ ਲਈ ਪੈਸੇ ਕਢਾਉਣ ਦੀ ਸਹੂਲਤ ਉਦੋਂ ਮਿਲਦੀ ਹੈ ਜਦੋਂ EPF ਮੈਂਬਰਸ਼ਿਪ ਨੂੰ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 7 ਸਾਲ ਹੋ ਗਏ ਹੋਣ। ਇਹ ਸੁਵਿਧਾ ਸਰਵਿਸ ਪੀਰੀਅਡ ਦੌਰਾਨ 3 ਵਾਰ ਵਰਤੀ ਜਾ ਸਕਦੀ ਹੈ। ਨਿਕਾਸੀ ਦੀ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਰਕਮ ਮੈਂਬਰ ਦੇ ਆਪਣੇ ਯੋਗਦਾਨ (Contribution) ਅਤੇ ਜਮ੍ਹਾਂ ਹੋਏ ਵਿਆਜ ਦਾ 50% ਤੱਕ ਸੀਮਿਤ ਹੈ। ਇਸ ਵਿੱਚ ਕੰਪਨੀ ਦਾ ਯੋਗਦਾਨ ਸ਼ਾਮਲ ਨਹੀਂ ਹੈ।
ਇਸੇ ਤਰ੍ਹਾਂ, ਜੇਕਰ ਮੈਂਬਰ ਜਾਂ ਉਸਦੇ ਬੱਚਿਆਂ ਨੇ 10ਵੀਂ ਜਮਾਤ ਪਾਸ ਕਰ ਲਈ ਹੈ ਅਤੇ ਉੱਚ ਸਿੱਖਿਆ ਲਈ ਪੈਸੇ ਦੀ ਲੋੜ ਹੈ, ਤਾਂ ਵੀ ਇਹੋ ਜਿਹੇ ਨਿਯਮ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦੇ ਹਨ। ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 7 ਸਾਲ ਦੀ ਮੈਂਬਰਸ਼ਿਪ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ, ਅਤੇ ਨਿਕਾਸੀ ਦੀ ਰਕਮ ਮੈਂਬਰ ਦੇ ਆਪਣੇ ਯੋਗਦਾਨ ਅਤੇ ਵਿਆਜ ਦਾ 50% ਹੈ।
ਘਰ ਖਰੀਦਣ ਅਤੇ ਲੋਨ ਭੁਗਤਾਨ ਲਈ
EPF ਦੇ ਨਿਯਮ ਘਰ ਖਰੀਦਣ ਲਈ ਵੀ ਪੈਸੇ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਦੀ ਇਜਾਜ਼ਤ ਦਿੰਦੇ ਹਨ, ਜੋ ਕਿ ਇੱਕ ਵੱਡੀ ਵਿੱਤੀ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀ ਹੈ। ਜ਼ਮੀਨ ਖਰੀਦਣ ਲਈ, ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 5 ਸਾਲ ਦੀ ਮੈਂਬਰਸ਼ਿਪ ਵਾਲੇ ਮੈਂਬਰ ਆਪਣੇ ਬੇਸਿਕ ਸੈਲਰੀ (Basic Salary) ਅਤੇ ਡੀਅਰਨੈੱਸ ਅਲਾਉਂਸ (DA) ਦੇ 24 ਗੁਣਾ ਤੱਕ ਕਢਵਾ ਸਕਦੇ ਹਨ। ਘਰ ਖਰੀਦਣ ਜਾਂ ਬਣਾਉਣ ਲਈ, ਇਹ ਸੀਮਾ ਬੇਸਿਕ ਸੈਲਰੀ + DA ਦੇ 36 ਗੁਣਾ ਤੱਕ ਵੱਧ ਜਾਂਦੀ ਹੈ। ਜੇਕਰ ਤੁਸੀਂ ਹੋਮ ਲੋਨ (Home Loan) ਦਾ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰ ਰਹੇ ਹੋ, ਤਾਂ 10 ਸਾਲ ਦੀ ਸੇਵਾ ਪੂਰੀ ਕਰ ਚੁੱਕੇ ਮੈਂਬਰ ਬੇਸਿਕ ਸੈਲਰੀ + DA ਦੇ 36 ਗੁਣਾ ਤੱਕ ਕਢਵਾ ਸਕਦੇ ਹਨ, ਅਤੇ ਪੈਸੇ ਸਿੱਧੇ ਵਿੱਤੀ ਸੰਸਥਾ ਨੂੰ ਭੇਜੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ।
ਜਲਦ ਨਿਕਾਸੀ ਦੀ ਲੰਬੀ ਮਿਆਦ ਦੀ ਕੀਮਤ
ਹਾਲਾਂਕਿ ਪੈਸੇ ਕਢਾਉਣ ਦੀ ਸਹੂਲਤ ਮੌਜੂਦ ਹੈ, ਪਰ ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ (Investors) ਲਈ ਇਹ ਜਾਨਣਾ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ ਕਿ ਇਹਨਾਂ ਨਿਕਾਸੀਆਂ ਦੀ 'ਕੀਮਤ' ਕੀ ਹੈ। EPF ਦਾ ਮੁੱਖ ਉਦੇਸ਼ ਕੰਪਾਊਂਡਿੰਗ (Compounding) ਦੀ ਸ਼ਕਤੀ ਨਾਲ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਕੋਰਪਸ (Retirement Corpus) ਬਣਾਉਣਾ ਹੈ। ਜਦੋਂ ਪੈਸੇ ਜਲਦੀ ਕਢਵਾ ਲਏ ਜਾਂਦੇ ਹਨ, ਤਾਂ ਕੰਪਾਊਂਡਿੰਗ ਦਾ ਅਸਰ ਰੁਕ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਇਸਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ ਕਿ ਅੱਜ ਕਢਵਾਈ ਗਈ ਰਕਮ ਸਿਰਫ ਮੂਲ ਧਨ ਨਹੀਂ ਹੈ, ਬਲਕਿ ਉਹ ਭਵਿੱਖੀ ਵਿਕਾਸ ਅਤੇ ਵਿਆਜ ਵੀ ਹੈ ਜੋ ਬਾਕੀ ਸੇਵਾ ਸਾਲਾਂ ਦੌਰਾਨ ਕਮਾਇਆ ਜਾਣਾ ਸੀ।
ਇਸ ਤੋਂ ਇਲਾਵਾ, ਟੈਕਸ (Tax) ਦਾ ਪਹਿਲੂ ਵੀ ਵਿਚਾਰਨ ਯੋਗ ਹੈ। ਮੌਜੂਦਾ ਟੈਕਸ ਕਾਨੂੰਨਾਂ ਅਧੀਨ, ਜੇਕਰ ਕੋਈ ਮੈਂਬਰ 5 ਸਾਲ ਦੀ ਲਗਾਤਾਰ ਸੇਵਾ ਪੂਰੀ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਆਪਣਾ EPF ਬੈਲੰਸ ਕਢਵਾ ਲੈਂਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਇਸ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਡਿਡਕਟਿਡ ਐਟ ਸੋਰਸ (TDS) ਲਾਗੂ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਕੁਝ ਕਾਰਨਾਂ ਲਈ ਛੋਟਾਂ ਜ਼ਰੂਰ ਹਨ, ਪਰ ਮੈਂਬਰਾਂ ਨੂੰ ਕਿਸੇ ਵੀ ਅਣਕਿਆਸੀ ਟੈਕਸ ਦੇਣਦਾਰੀ ਤੋਂ ਬਚਣ ਲਈ ਆਪਣੀ ਮੌਜੂਦਾ ਟੈਕਸ ਸਥਿਤੀ ਦੀ ਜਾਂਚ ਕਰਨੀ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ।
ਅਰਜ਼ੀ ਕਿਵੇਂ ਦੇਣੀ ਹੈ?
ਨਿਕਾਸੀ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ UAN (Universal Account Number) ਪੋਰਟਲ ਰਾਹੀਂ ਡਿਜੀਟਾਈਜ਼ ਕੀਤੀ ਗਈ ਹੈ। ਮੈਂਬਰਾਂ ਨੂੰ ਇਹ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਉਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ ਕਿ ਉਹਨਾਂ ਦਾ ਆਧਾਰ (Aadhaar), ਪੈਨ (PAN), ਅਤੇ ਬੈਂਕ ਖਾਤੇ (Bank Account) ਦਾ ਵੇਰਵਾ ਸਹੀ ਢੰਗ ਨਾਲ UAN ਨਾਲ ਜੁੜਿਆ ਹੋਵੇ ਤਾਂ ਜੋ ਨਿਕਾਸੀ ਸੁचारੂ ਢੰਗ ਨਾਲ ਹੋ ਸਕੇ। ਇੱਕ ਵਾਰ ਨਿਕਾਸੀ ਦਾ ਕਾਰਨ ਚੁਣਿਆ ਗਿਆ ਅਤੇ ਬੇਨਤੀ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕੀਤੀ ਗਈ, ਤਾਂ ਯੋਗ ਦਾਅਵਿਆਂ (Claims) ਨੂੰ ਸਿੱਧੇ ਲਿੰਕ ਕੀਤੇ ਬੈਂਕ ਖਾਤੇ ਵਿੱਚ ਪ੍ਰੋਸੈਸ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਨੂੰ ਕੀ ਟਰੈਕ ਕਰਨਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ?
ਕਢਾਉਣ ਦਾ ਫੈਸਲਾ ਲੈਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ, ਮੈਂਬਰਾਂ ਨੂੰ ਆਪਣੀ ਖਾਸ ਸੇਵਾ ਮਿਆਦ (Service Tenure) ਅਤੇ ਯੋਗਦਾਨ ਇਤਿਹਾਸ (Contribution History) ਦੀ ਸਮੀਖਿਆ ਕਰਨੀ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ, ਕਿਉਂਕਿ ਯੋਗਤਾ ਫੰਡ ਵਿੱਚ ਬਿਤਾਏ ਸਮੇਂ 'ਤੇ ਨਿਰਭਰ ਕਰਦੀ ਹੈ। ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਨੂੰ ਇਹਨਾਂ ਨਿਕਾਸੀਆਂ ਨੂੰ ਪਹੁੰਚਯੋਗ ਬੱਚਤ ਖਾਤੇ (Savings Account) ਵਾਂਗ ਨਹੀਂ, ਬਲਕਿ ਆਖਰੀ ਉਪਾਅ (Last Resort) ਵਜੋਂ ਮੰਨਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ। ਨਿਕਾਸੀ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਬੈਲੰਸ ਦੀ ਨਿਗਰਾਨੀ ਕਰਨਾ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ ਤਾਂ ਜੋ ਇਹ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਇਆ ਜਾ ਸਕੇ ਕਿ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਟੀਚੇ ਟਰੈਕ 'ਤੇ ਹਨ। ਜੇਕਰ ਨਿਕਾਸੀ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਕੋਰਪਸ ਨੂੰ ਕਾਫੀ ਘਟਾ ਦਿੰਦੀ ਹੈ, ਤਾਂ ਵਿਅਕਤੀਆਂ ਨੂੰ ਕਮੀ ਦੀ ਪੂਰਤੀ ਲਈ ਆਪਣੇ ਹੋਰ ਨਿਵੇਸ਼ਾਂ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ SIPs ਜਾਂ ਪਬਲਿਕ ਪ੍ਰੋਵੀਡੈਂਟ ਫੰਡ (PPF) ਵਿੱਚ ਤਬਦੀਲੀ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਪੈ ਸਕਦੀ ਹੈ।
