ਤਿਉਹਾਰਾਂ ਦੇ ਮੌਸਮ ਵਿੱਚ Mutual Funds ਗਿਫਟ ਕਰਨ ਦਾ ਰੁਝਾਨ ਵਧ ਰਿਹਾ ਹੈ, ਪਰ ਇਸ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਟੈਕਸ ਦੇ ਨਿਯਮਾਂ ਅਤੇ ਟਰਾਂਸਫਰ ਦੀ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ ਨੂੰ ਸਮਝਣਾ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ। ਪਰਿਵਾਰ ਦੇ ਮੈਂਬਰਾਂ ਨੂੰ ਇਹ ਯੂਨਿਟ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਕਰਨਾ ਟੈਕਸ-ਫ੍ਰੀ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ, ਪਰ ਭਵਿੱਖ ਵਿੱਚ ਹੋਣ ਵਾਲੇ ਲਾਭ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਦੀ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀ ਬਦਲ ਜਾਂਦੀ ਹੈ।
ਮਿਉਚੁਅਲ ਫੰਡਾਂ ਵਰਗੀਆਂ ਵਿੱਤੀ ਜਾਇਦਾਦਾਂ ਨੂੰ ਤੋਹਫੇ ਵਜੋਂ ਦੇਣਾ ਇੱਕ ਵਧੀਆ ਵਿਚਾਰ ਲੱਗ ਸਕਦਾ ਹੈ, ਪਰ ਕਿਸੇ ਹੋਰ ਦੇ ਨਾਮ 'ਤੇ ਯੂਨਿਟ ਟਰਾਂਸਫਰ ਕਰਨਾ ਕੋਈ ਆਨਲਾਈਨ ਕਲਿੱਕ ਵਾਲਾ ਕੰਮ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਇਸ ਵਿੱਚ ਕਈ ਕਾਨੂੰਨੀ ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਨਾਲ ਜੁੜੇ ਪਹਿਲੂ ਸ਼ਾਮਲ ਹਨ।
ਟੈਕਸ ਦੇ ਨਿਯਮ
ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ ਐਕਟ ਅਨੁਸਾਰ, ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ 'ਸਪੈਸੀਫਾਈਡ ਰਿਲੇਟਿਵਜ਼' (ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਜੀਵਨ ਸਾਥੀ, ਬੱਚੇ ਜਾਂ ਭੈਣ-ਭਰਾ) ਨੂੰ ਯੂਨਿਟ ਗਿਫਟ ਕਰਦੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਟਰਾਂਸਫਰ ਦੇ ਸਮੇਂ ਕੋਈ ਕੈਪੀਟਲ ਗੇਨ ਟੈਕਸ ਨਹੀਂ ਲੱਗਦਾ। ਪਰ ਯਾਦ ਰੱਖੋ, ਟੈਕਸ ਦੀ ਦੇਣਦਾਰੀ ਖਤਮ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦੀ, ਸਗੋਂ ਉਹ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਵਾਲੇ 'ਤੇ ਸ਼ਿਫਟ ਹੋ ਜਾਂਦੀ ਹੈ। ਉਦਾਹਰਣ ਲਈ, ਜੇ ਤੁਸੀਂ ₹10,000 ਵਿੱਚ ਯੂਨਿਟ ਖਰੀਦੇ ਸਨ ਅਤੇ ਅੱਜ ਉਹ ₹20,000 ਦੇ ਹਨ, ਤਾਂ ਟੈਕਸ ਦੀ ਗਣਨਾ ₹10,000 ਦੀ ਅਸਲ ਲਾਗਤ 'ਤੇ ਹੀ ਹੋਵੇਗੀ। ਜੇ ਰਿਸ਼ਤੇਦਾਰਾਂ ਤੋਂ ਬਾਹਰ ਕਿਸੇ ਨੂੰ ਗਿਫਟ ਦਿੱਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਇਹ ਟੈਕਸ ਦੇ ਦਾਇਰੇ ਵਿੱਚ ਆ ਸਕਦਾ ਹੈ।
ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ ਅਤੇ ਦਸਤਾਵੇਜ਼
ਇਹ ਇੱਕ ਆਫਲਾਈਨ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ ਹੈ। ਤੁਹਾਨੂੰ AMC ਜਾਂ CAMS/KFintech ਵਰਗੇ ਰਜਿਸਟਰਾਰ ਕੋਲ ਰਸਮੀ ਬੇਨਤੀ ਕਰਨੀ ਪਵੇਗੀ। ਤੁਹਾਨੂੰ ਇੱਕ ਨੋਟਰਾਈਜ਼ਡ 'ਗਿਫਟ ਡੀਡ' (Gift Deed) ਦੀ ਲੋੜ ਪਵੇਗੀ ਜੋ ਇਹ ਸਾਬਤ ਕਰੇ ਕਿ ਇਹ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਬਿਨਾਂ ਕਿਸੇ ਪੈਸੇ ਦੇ ਹੋਇਆ ਹੈ। ਦੋਵਾਂ ਧਿਰਾਂ ਦਾ KYC ਹੋਣਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ।
ਜੋਖਮ ਅਤੇ ਸਾਵਧਾਨੀ
ਯਾਦ ਰੱਖੋ ਕਿ ਇੱਕ ਵਾਰ ਯੂਨਿਟ ਟਰਾਂਸਫਰ ਹੋ ਜਾਣ 'ਤੇ, ਤੁਹਾਡਾ ਉਹਨਾਂ 'ਤੇ ਕੋਈ ਕੰਟਰੋਲ ਨਹੀਂ ਰਹਿੰਦਾ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੀ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਲਈ ਬਚਾਏ ਪੈਸੇ ਗਿਫਟ ਕਰ ਦਿੰਦੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਇਹ ਤੁਹਾਡੀ ਵਿੱਤੀ ਯੋਜਨਾ ਨੂੰ ਵਿਗਾੜ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਨਾਲ ਹੀ, ਇਹ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਓ ਕਿ ਜਿਸ ਨੂੰ ਤੁਸੀਂ ਗਿਫਟ ਦੇ ਰਹੇ ਹੋ, ਕੀ ਉਹ ਮਾਰਕੀਟ ਦੇ ਜੋਖਮਾਂ ਨੂੰ ਸਮਝਦਾ ਹੈ? ਜੇ ਉਹ ਮਾਰਕੀਟ ਡਿੱਗਣ 'ਤੇ ਘਬਰਾ ਕੇ ਸ਼ੇਅਰ ਵੇਚ ਦਿੰਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਹਾਡੇ ਗਿਫਟ ਦਾ ਮਕਸਦ ਪੂਰਾ ਨਹੀਂ ਹੋਵੇਗਾ।