ਭਾਰਤ ਵਿੱਚ ਸ਼ੇਅਰਾਂ ਅਤੇ ਮਿਉਚੁਅਲ ਫੰਡਾਂ ਵਰਗੀਆਂ ਵਿੱਤੀ ਸੰਪਤੀਆਂ ਵਿਰਾਸਤ ਵਿੱਚ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਵਾਲੇ NRIs (Non-Resident Indians) ਲਈ ਇੱਕ ਵੱਡੀ ਖ਼ਬਰ ਹੈ। ਹੁਣ ਇੱਕ ਜਾਇਜ਼ 'Will' (ਵਸੀਅਤ) ਪੁਰਾਣੀਆਂ ਨਾਮਜ਼ਦਗੀਆਂ 'ਤੇ ਕਾਨੂੰਨੀ ਤੌਰ 'ਤੇ ਭਾਰੂ ਰਹੇਗੀ। ਹਾਲਾਂਕਿ, ਮਾਲਕੀ ਤਬਦੀਲ ਕਰਨ ਦੀ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ, ਜਿਸਨੂੰ 'transmission' ਕਿਹਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਲਈ ਕੁਝ ਖਾਸ ਕਾਗਜ਼ੀ ਕਾਰਵਾਈ ਦੀ ਲੋੜ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। ਹਾਲ ਹੀ ਦੇ ਕਾਨੂੰਨੀ ਬਦਲਾਵਾਂ ਨੇ 'probate' (ਅਦਾਲਤੀ ਪ੍ਰਵਾਨਗੀ) ਦੀ ਲੋੜ ਨੂੰ ਕਈ ਮਾਮਲਿਆਂ ਵਿੱਚ ਘਟਾ ਦਿੱਤਾ ਹੈ।
Detailed Coverage
ਭਾਰਤ ਤੋਂ ਬਾਹਰ ਰਹਿਣ ਵਾਲੇ ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ NRIs (Non-Resident Indians) ਲਈ, ਭਾਰਤ ਵਿੱਚ ਵਿੱਤੀ ਸੰਪਤੀਆਂ ਦੀ ਵਿਰਾਸਤ ਇੱਕ ਚਿੰਤਾ ਦਾ ਵਿਸ਼ਾ ਬਣ ਸਕਦੀ ਹੈ, ਖਾਸ ਕਰਕੇ ਜਦੋਂ ਮੂਲ ਨਾਮਜ਼ਦਗੀਆਂ (nominations) ਪੁਰਾਣੀਆਂ ਹੋ ਗਈਆਂ ਹੋਣ ਜਾਂ ਨਾਮਜ਼ਦ ਵਿਅਕਤੀ ਹੁਣ ਉਪਲਬਧ ਨਾ ਹੋਵੇ। ਇਹਨਾਂ ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਲਈ ਇੱਕ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਕਾਨੂੰਨੀ ਸਪੱਸ਼ਟਤਾ ਇਹ ਹੈ ਕਿ ਇੱਕ ਜਾਇਜ਼, ਰਜਿਸਟਰਡ 'Will' (ਵਸੀਅਤ) ਸੰਪਤੀ ਦੀ ਵੰਡ ਲਈ ਅੰਤਿਮ ਅਧਿਕਾਰ ਹੋਵੇਗੀ। ਭਾਵੇਂ ਕਿਸੇ ਪੁਰਾਣੇ ਡੀਮੈਟ ਜਾਂ ਮਿਉਚੁਅਲ ਫੰਡ ਖਾਤੇ 'ਤੇ ਨਾਮਜ਼ਦਗੀ ਮੌਜੂਦ ਹੋਵੇ, 'Will' ਦੇ ਪ੍ਰਬੰਧ ਇਸ ਨੂੰ ਰੱਦ ਕਰ ਦੇਣਗੇ, ਜਿਸ ਨਾਲ ਇਹ ਯਕੀਨੀ ਹੋਵੇਗਾ ਕਿ ਸੰਪਤੀਆਂ ਸਹੀ ਲਾਭਪਾਤਰੀਆਂ ਤੱਕ ਪਹੁੰਚਣ।
ਟ੍ਰਾਂਸਮਿਸ਼ਨ ਬਨਾਮ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਨੂੰ ਸਮਝਣਾ
ਵਾਰਿਸਾਂ ਲਈ 'transfer' (ਤਬਾਦਲਾ) ਅਤੇ 'transmission' (ਸੰਚਾਰਣ) ਵਿੱਚ ਫਰਕ ਕਰਨਾ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਹੈ। 'Transfer' ਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ ਕਿਸੇ ਵਿਅਕਤੀ ਦੇ ਜੀਵਨ ਕਾਲ ਦੌਰਾਨ ਸੰਪਤੀਆਂ ਦਾ ਸਵੈ-ਇੱਛਤ ਆਦਾਨ-ਪ੍ਰਦਾਨ। ਇਸਦੇ ਉਲਟ, 'transmission' ਖਾਸ ਤੌਰ 'ਤੇ ਖਾਤਾ ਧਾਰਕ ਦੀ ਮੌਤ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਵਿਰਾਸਤ ਵਿੱਚ ਮਿਲੀ ਸਕਿਉਰਿਟੀਜ਼ (securities) ਨੂੰ ਵਾਰਿਸਾਂ ਤੱਕ ਪਹੁੰਚਾਉਣ ਦੀ ਕਾਨੂੰਨੀ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ ਨੂੰ ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ ਸੰਬੰਧਿਤ ਡਿਪੋਜ਼ਟਰੀ ਭਾਗੀਦਾਰ (depository participant), ਜਾਂ ਮਿਉਚੁਅਲ ਫੰਡਾਂ ਲਈ ਰਜਿਸਟਰਾਰ ਅਤੇ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਏਜੰਟ ਦੁਆਰਾ ਸੰਭਾਲੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ। ਕਿਉਂਕਿ ਇਹ ਇੱਕ ਕਾਨੂੰਨੀ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ ਹੈ, ਨਾ ਕਿ ਮਾਰਕੀਤ ਲੈਣ-ਦੇਣ, ਇਸ 'ਤੇ ਆਮ ਵਿਕਰੀ ਵਾਂਗ ਕੈਪੀਟਲ ਗੇਨ ਟੈਕਸ (capital gains tax) ਨਹੀਂ ਲੱਗਦਾ।
ਪ੍ਰੋਬੇਟ ਦੇ ਬੋਝ ਤੋਂ ਰਾਹਤ
ਇਤਿਹਾਸਕ ਤੌਰ 'ਤੇ, 'probate' (ਵਸੀਅਤ ਦੀ ਅਦਾਲਤੀ-ਪ੍ਰਮਾਣਿਤ ਕਾਪੀ) ਦੀ ਲੋੜ ਇੱਕ ਵੱਡੀ ਰੁਕਾਵਟ ਸੀ, ਖਾਸ ਕਰਕੇ ਵੱਡੇ ਮਹਾਂਨਗਰਾਂ ਵਿੱਚ ਸਥਿਤ ਸੰਪਤੀਆਂ ਲਈ। ਹਾਲਾਂਕਿ, ਭਾਰਤੀ ਉੱਤਰਾਧਿਕਾਰ ਐਕਟ (Indian Succession Act) ਵਿੱਚ ਸੋਧਾਂ ਨੇ ਇਸਨੂੰ ਕਾਫੀ ਸਰਲ ਬਣਾ ਦਿੱਤਾ ਹੈ। ਕਈ ਸਥਿਤੀਆਂ ਵਿੱਚ, ਵਿੱਤੀ ਸੰਸਥਾਵਾਂ ਹੁਣ ਅਦਾਲਤ ਦੁਆਰਾ ਲਾਜ਼ਮੀ 'probate' ਦੀ ਲੋੜ ਤੋਂ ਬਿਨਾਂ ਇੱਕ ਜਾਇਜ਼ 'Will' ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਵਿਰਾਸਤੀ ਦਾਅਵਿਆਂ 'ਤੇ ਕਾਰਵਾਈ ਕਰ ਸਕਦੀਆਂ ਹਨ। ਜਦੋਂ ਕਿ 'probate' ਵਾਰਿਸਾਂ ਵਿਚਕਾਰ ਵਿਵਾਦਾਂ ਨੂੰ ਸੁਲਝਾਉਣ ਲਈ ਇੱਕ ਸ਼ਕਤੀਸ਼ਾਲੀ ਸਾਧਨ ਬਣਿਆ ਹੋਇਆ ਹੈ, ਜਾਂ ਜੇਕਰ ਕੋਈ ਸੰਸਥਾ ਦੁਆਰਾ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਤੌਰ 'ਤੇ ਬੇਨਤੀ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ, ਤਾਂ ਇਸਦੀ ਲਾਜ਼ਮੀ ਲੋੜ ਨੂੰ ਖਤਮ ਕਰਨ ਨਾਲ ਜਾਇਦਾਦਾਂ ਦੇ ਨਿਪਟਾਰੇ ਵਿੱਚ ਲੱਗਣ ਵਾਲਾ ਸਮਾਂ ਅਤੇ ਲਾਗਤ ਕਾਫ਼ੀ ਘੱਟ ਗਈ ਹੈ।
ਵਿਦੇਸ਼ ਤੋਂ ਲੋੜੀਂਦੀ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ ਦਾ ਪ੍ਰਬੰਧਨ
NRIs ਨੂੰ ਇਹ ਦਾਅਵੇ ਨਿਪਟਾਉਣ ਲਈ ਜ਼ਰੂਰੀ ਨਹੀਂ ਕਿ ਭਾਰਤ ਆਉਣਾ ਪਵੇ। ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਡਿਪੋਜ਼ਿਟਰੀ ਭਾਗੀਦਾਰ ਅਤੇ ਸੰਪਤੀ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਕੰਪਨੀਆਂ (asset management companies) ਨੋਟਰੀ ਜਾਂ ਅਪੋਸਟਿਲ ਕੀਤੇ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਵਾਉਣ ਦੀ ਇਜਾਜ਼ਤ ਦਿੰਦੀਆਂ ਹਨ। ਕੁਝ ਮਾਮਲਿਆਂ ਵਿੱਚ, ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ ਨੂੰ ਦੂਰੋਂ ਸੁਵਿਧਾਜਨਕ ਬਣਾਉਣ ਲਈ 'Power of Attorney' (ਪਾਵਰ ਆਫ ਅਟਾਰਨੀ) ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕੀਤੀ ਜਾ ਸਕਦੀ ਹੈ। ਇੱਕ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਕਾਨੂੰਨੀ ਲੋੜ NRO ਡੀਮੈਟ ਖਾਤੇ ਦੀ ਹੈ। ਭਾਰਤੀ ਸਕਿਉਰਿਟੀਜ਼, ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਸ਼ੇਅਰ ਜਾਂ ਬਾਂਡ, FEMA (Foreign Exchange Management Act) ਦਿਸ਼ਾ-ਨਿਰਦੇਸ਼ਾਂ ਕਾਰਨ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ਵਿਦੇਸ਼ੀ ਬ੍ਰੋਕਰੇਜ ਖਾਤੇ ਵਿੱਚ ਸਿੱਧੇ ਤੌਰ 'ਤੇ ਨਹੀਂ ਲਿਜਾਏ ਜਾ ਸਕਦੇ। ਨਤੀਜੇ ਵਜੋਂ, ਵਾਰਿਸਾਂ ਨੂੰ ਵਿਰਾਸਤ ਵਿੱਚ ਮਿਲੀ ਸੰਪਤੀ ਰੱਖਣ ਲਈ ਭਾਰਤ ਵਿੱਚ ਇੱਕ NRO ਡੀਮੈਟ ਖਾਤਾ ਖੋਲ੍ਹਣਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ। ਲਾਭਪਾਤਰੀਆਂ ਲਈ ਸਭ ਤੋਂ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਅਗਲਾ ਕਦਮ ਕਾਨੂੰਨੀ ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਨਾਲ 'Will' ਦੀ ਸਥਿਤੀ ਦੀ ਪੁਸ਼ਟੀ ਕਰਨਾ ਅਤੇ ਸੰਚਾਰਣ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ਾਂ ਲਈ ਨਵੀਨਤਮ ਚੈਕਲਿਸਟ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਲਈ ਖਾਸ ਡਿਪੋਜ਼ਿਟਰੀ ਭਾਗੀਦਾਰ ਨਾਲ ਸੰਪਰਕ ਕਰਨਾ ਹੈ, ਕਿਉਂਕਿ ਇਹ ਸੰਪਤੀ ਦੀ ਕਿਸਮ ਅਤੇ ਵਿਅਕਤੀਗਤ ਕੰਪਨੀ ਨੀਤੀਆਂ 'ਤੇ ਨਿਰਭਰ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹਨ।