Whalesbook
ਫੰਡ ਡਾਇਵਰਸ਼ਨ ਦਾ ਮਾਮਲਾ ਕੀ ਹੈ?
Axis Bank ਵੱਲੋਂ ਦਰਜ ਕਰਵਾਈ ਗਈ ਸ਼ਿਕਾਇਤ ਦੇ ਮੁਤਾਬਕ, ਸਾਬਕਾ ਡਾਇਰੈਕਟਰ ਦੇਵਾਂਗ ਮੋਦੀ 'ਤੇ ₹38.95 ਕਰੋੜ ਦੀ ਰਾਸ਼ੀ ਨੂੰ ਜਾਣਬੁੱਝ ਕੇ ਗਲਤ ਤਰੀਕੇ ਨਾਲ ਵਰਤਣ ਦਾ ਇਲਜ਼ਾਮ ਹੈ। ਇਹ ਰਕਮ RCFL ਦੇ ਰੈਜ਼ੋਲਿਊਸ਼ਨ ਪਲਾਨ ਦੇ ਤਹਿਤ ਪ੍ਰਿੰਸੀਪਲ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਵਜੋਂ ਸੀ। ਬੈਂਕ ਦਾ ਕਹਿਣਾ ਹੈ ਕਿ ਮੋਦੀ ਨੇ ਕ੍ਰਿਟੀਕਲ ਵਿੱਤੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਲੁਕਾਈ ਅਤੇ ਲੋਨ ਦੀਆਂ ਸ਼ਰਤਾਂ ਦੀ ਉਲੰਘਣਾ ਕੀਤੀ, ਜਿਸ ਨਾਲ ਇਹ ਫੰਡ ਡਾਇਵਰਸ਼ਨ ਹੋਇਆ। ਭਾਰਤੀ ਰਿਜ਼ਰਵ ਬੈਂਕ (RBI) ਦੇ ਦਿਸ਼ਾ-ਨਿਰਦੇਸ਼ਾਂ ਅਨੁਸਾਰ, ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਰੈਜ਼ੋਲਿਊਸ਼ਨ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਵੀ ਪਿਛਲੇ ਪ੍ਰਬੰਧਨ (Management) ਵਿਰੁੱਧ ਕਾਨੂੰਨੀ ਕਾਰਵਾਈ ਕੀਤੀ ਜਾ ਸਕਦੀ ਹੈ, ਭਾਵੇਂ ਕਿ ਕੰਪਨੀ ਦੀ ਵਿੱਤੀ ਸਥਿਤੀ ਵਿੱਚ ਸੁਧਾਰ ਹੋਇਆ ਹੋਵੇ।
ਫੋਰੈਂਸਿਕ ਆਡਿਟ ਵਿੱਚ ਕੀ ਖੁਲਾਸਾ ਹੋਇਆ?
ਇਸ ਮਾਮਲੇ ਵਿੱਚ ਲੀਡ ਲੈਂਡਰ ਬੈਂਕ ਆਫ ਬੜੌਦਾ (Bank of Baroda) ਦੁਆਰਾ ਨਿਯੁਕਤ ਕੀਤੇ ਗਏ Grant Thornton India LLP ਦੁਆਰਾ ਕੀਤੇ ਗਏ ਫੋਰੈਂਸਿਕ ਆਡਿਟ ਨੇ ਕਈ ਗੰਭੀਰ ਖੁਲਾਸੇ ਕੀਤੇ ਹਨ। ਆਡਿਟ, ਜੋ ਕਿ ਅਗਸਤ 2019 ਵਿੱਚ ਸ਼ੁਰੂ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਸੀ, ਵਿੱਚ ਪਾਇਆ ਗਿਆ ਕਿ ਕੁੱਲ ₹4,766.62 ਕਰੋੜ ਦੀ ਫੰਡ ਦੀ ਅੰਤਿਮ ਵਰਤੋਂ ਵਿੱਚੋਂ ਲਗਭਗ 39% (ਯਾਨੀ ₹1,867.89 ਕਰੋੜ) ਕਥਿਤ ਤੌਰ 'ਤੇ ਸਿੱਧੇ ਜਾਂ ਅਸਿੱਧੇ ਤੌਰ 'ਤੇ ਜੁੜੀਆਂ ਕੰਪਨੀਆਂ ਅਤੇ ਗਰੁੱਪ ਕੰਪਨੀਆਂ ਦੇ ਕਰਜ਼ੇ ਚੁਕਾਉਣ ਲਈ ਵਰਤੇ ਗਏ। ਇਸ ਤੋਂ ਇਲਾਵਾ, ਲਗਭਗ 25% ਟ੍ਰਾਂਜੈਕਸ਼ਨਾਂ, ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਦੀ ਕੀਮਤ ₹1,199.29 ਕਰੋੜ ਸੀ, ਨੂੰ ਸੰਭਾਵੀ ਸਰਕੂਲਰ ਟ੍ਰਾਂਜੈਕਸ਼ਨ ਵਜੋਂ ਪਛਾਣਿਆ ਗਿਆ, ਜਿੱਥੇ ਪੈਸਾ RCFL ਵਿੱਚ ਹੀ ਵਾਪਸ ਆਉਂਦਾ ਦਿਖਾਈ ਦਿੱਤਾ। ਇਨ੍ਹਾਂ ਵਿੱਚੋਂ ₹557.37 ਕਰੋੜ ਦੇ ਫੰਡਾਂ ਦੀ ਅੰਤਿਮ ਵਰਤੋਂ ਬਾਰੇ ਕੋਈ ਸਹੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਨਹੀਂ ਮਿਲੀ, ਜੋ ਕਿ ਵਿੱਤੀ ਅਪਾਰਦਰਸ਼ਤਾ ਵੱਲ ਇਸ਼ਾਰਾ ਕਰਦਾ ਹੈ।
ਕਾਨੂੰਨੀ ਕਾਰਵਾਈ ਅਤੇ ਪੁਲਿਸ ਦੀ ਜਾਂਚ
ਮੁੰਬਈ ਪੁਲਿਸ ਨੇ ਹੁਣ ਇਸ ਮਾਮਲੇ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਪ੍ਰੀਲਿਮੀਨਰੀ ਐਨਕੁਆਇਰੀ (PE) ਸ਼ੁਰੂ ਕੀਤੀ ਹੈ। ਇਹ PE ਇਹ ਪੁਸ਼ਟੀ ਕਰਨ ਲਈ ਹੈ ਕਿ ਕੀ ਕੋਈ ਸੰਗਿਨ ਅਪਰਾਧ (Cognizable Offense) ਹੋਇਆ ਹੈ, ਜਿਸ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਹੀ ਫਸਟ ਇਨਫਰਮੇਸ਼ਨ ਰਿਪੋਰਟ (FIR) ਦਰਜ ਕੀਤੀ ਜਾ ਸਕਦੀ ਹੈ। Axis Bank ਨੇ ਦੇਵਾਂਗ ਮੋਦੀ ਖਿਲਾਫ ਭਾਰਤੀ ਨਿਆਂ ਸੰਹਿਤਾ (Bharatiya Nyaya Sanhita), 2023 ਦੀਆਂ ਧਾਰਾਵਾਂ 61 (criminal conspiracy), 316 (criminal breach of trust), ਅਤੇ 318 (cheating) ਦੇ ਤਹਿਤ ਦੋਸ਼ ਲਗਾਉਣ ਦੀ ਮੰਗ ਕੀਤੀ ਹੈ। ਪੁਲਿਸ ਇਸ PE ਦੇ ਤਹਿਤ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਅਧਿਕਾਰੀਆਂ ਦੇ ਬਿਆਨ ਦਰਜ ਕਰ ਰਹੀ ਹੈ ਅਤੇ ਜਲਦ ਹੀ ਇਸ ਦੀ ਰਿਪੋਰਟ ਕਮਿਸ਼ਨਰ ਆਫ ਪੁਲਿਸ ਨੂੰ ਸੌਂਪੀ ਜਾਵੇਗੀ।
ਮਾਮਲੇ ਦੇ ਸੰਭਾਵੀ ਅਸਰ
ਇਹ ਜਾਂਚ ਵਿੱਤੀ ਖੇਤਰ ਵਿੱਚ ਜਵਾਬਦੇਹੀ (Accountability) ਨੂੰ ਮਜ਼ਬੂਤ ਕਰਨ ਦੀ ਦਿਸ਼ਾ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਕਦਮ ਹੈ। ਭਾਵੇਂ RCFL ਦਾ ਰੈਜ਼ੋਲਿਊਸ਼ਨ ਹੋ ਚੁੱਕਾ ਹੈ, ਪਰ ਫੋਰੈਂਸਿਕ ਆਡਿਟ ਦੇ ਨਤੀਜੇ ਇਹ ਸੰਕੇਤ ਦਿੰਦੇ ਹਨ ਕਿ ਵਿਅਕਤੀਗਤ ਪੱਧਰ 'ਤੇ ਹੋਈਆਂ ਵਿੱਤੀ ਗੜਬੜੀਆਂ ਲਈ ਕਿਸੇ ਨੂੰ ਵੀ ਬਖਸ਼ਿਆ ਨਹੀਂ ਜਾਵੇਗਾ। ਨਵੀਂ ਭਾਰਤੀ ਨਿਆਂ ਸੰਹਿਤਾ, ਵਿੱਤੀ ਧੋਖਾਧੜੀ ਵਿਰੁੱਧ ਸਖ਼ਤ ਸਜ਼ਾਵਾਂ 'ਤੇ ਜ਼ੋਰ ਦਿੰਦੀ ਹੈ, ਜੋ NBFC ਸੈਕਟਰ ਵਿੱਚ ਪਾਰਦਰਸ਼ਤਾ ਅਤੇ ਨੈਤਿਕਤਾ ਨੂੰ ਹੋਰ ਮਹੱਤਵ ਦੇਵੇਗੀ। PE ਦੇ ਅੰਤਿਮ ਨਤੀਜੇ ਇਹ ਤੈਅ ਕਰਨਗੇ ਕਿ ਕੀ ਅਗਲੀ ਕਾਨੂੰਨੀ ਕਾਰਵਾਈ ਹੋਵੇਗੀ ਅਤੇ ਇਸ ਦਾ ਕੀ ਅਸਰ ਹੋਵੇਗਾ।