मोठी रिटायरमेंट बातमी: NPS ॲन्युइटी नियम अर्धा झाला! आता जास्त कॅश आणि लवचिकता अनलॉक करा!

सरकारने राष्ट्रीय पेन्शन सिस्टीम (NPS) मध्ये एक महत्त्वपूर्ण धोरणात्मक बदल केला आहे, ज्यामुळे लाखो गैर-सरकारी सदस्यांसाठी लवचिकता वाढली आहे. अलीकडील गॅझेट नोटिफिकेशननुसार (gazette notification), पैसे काढताना NPS कॉर्पसमधील जो भाग ॲन्युइटी उत्पादनामध्ये गुंतवणे अनिवार्य होते, ते आता कमी केले आहे. या बदलामुळे रिटायरमेंट बचत योजना व्यक्तींच्या आर्थिक गरजांसाठी अधिक आकर्षक आणि लवचिक बनवण्याचा उद्देश आहे.

पूर्वी, सदस्यांना नियमित पेन्शन मिळवण्यासाठी त्यांच्या एकूण NPS कॉर्पसपैकी 40% ॲन्युइटी उत्पादनामध्ये गुंतवणे आवश्यक होते. याचा अर्थ रिटायरमेंट बचतीचा एक मोठा भाग ॲन्युइटी योजनांमध्ये लॉक होत असे, ज्यांना अनेकदा कमी परतावा आणि पूर्णपणे करपात्र (taxable) असल्याने टीका केली जात असे. नवीन नियमांनुसार, ही अनिवार्य ॲन्युइटी गुंतवणूक कॉर्पसच्या केवळ 20% पर्यंत कमी केली आहे.

अनिवार्य ॲन्युइटी वाटप कमी केल्याने सदस्यांसाठी तरलता (liquidity) वाढते. उदाहरणार्थ, ₹20 लाखांच्या रिटायरमेंट कॉर्पस असलेल्या व्यक्तीला पूर्वी ₹8 लाख (40%) ॲन्युइटीमध्ये गुंतवावे लागत होते. आता, ॲन्युइटीसाठी फक्त ₹4 लाख (20%) आवश्यक आहेत, ज्यामुळे उर्वरित ₹16 लाख एकरकमी काढता येतील.

एकरकमी काढलेल्या रकमेवरील कर प्रक्रिया (tax treatment) बदललेली नाही. काढलेल्या एकरकमी रकमेपैकी, 60% करमुक्त (tax-free) आहे, आणि उर्वरित 40% व्यक्तीच्या आयकर स्लॅबनुसार (income tax slab) करपात्र आहे. ₹20 लाखांच्या कॉर्पसच्या उदाहरणात, जर ₹4 लाख ॲन्युइटीमध्ये गेले, तर ₹16 लाख काढले जातील. या ₹16 लाखांपैकी, ₹9.6 लाख करमुक्त असतील आणि ₹6.4 लाख आयकर भरण्यास पात्र असतील.

सुधारित नियमांनुसार लहान NPS पोर्टफोलिओ असलेल्यांसाठीही विशेष फायदे आहेत. ₹8 लाखांपर्यंत कॉर्पस असलेल्या सदस्यांना आता कोणतीही अनिवार्य ॲन्युइटी खरेदी न करता संपूर्ण रक्कम एकरकमी काढता येईल, ज्यामुळे त्यांच्या बचतीवर पूर्ण प्रवेश मिळेल. ₹8 लाख ते ₹12 लाख कॉर्पस असलेल्यांसाठी, ₹6 लाख पर्यंत आगाऊ काढता येतील, आणि उर्वरित रक्कम किमान सहा वर्षांसाठी ॲन्युइटीमध्ये गुंतवावी लागेल, जेणेकरून स्थिर पेन्शन उत्पन्न सुनिश्चित होईल.

राष्ट्रीय पेन्शन सिस्टीम, विशेषतः कॉर्पोरेट योगदानाद्वारे, आकर्षक कर फायदे देत राहते. आयकर कायद्याच्या कलम 80CCD(2) नुसार, नियोक्ता कर्मचाऱ्याच्या मूळ वेतनाच्या आणि महागाई भत्त्याच्या 14% पर्यंत NPS खात्यात योगदान देऊ शकतात. हे नियोक्ता योगदान कर्मचाऱ्याच्या करपात्र उत्पन्नातून पूर्णपणे वजावट (deductible) होते, जे EPF सारख्या इतर रिटायरमेंट बचतीसोबत वापरता येणारे एक महत्त्वपूर्ण कर कवच (tax shield) प्रदान करते. कर्मचाऱ्याचे वेतन वाढल्याने योगदानाची रक्कम वाढते, त्यामुळे हा फायदा दरवर्षी मिळतो.

दिल्शाद बिलिमोरेया, मॅनेजिंग डायरेक्टर, दिल्झर कन्सल्टंट्स यांसारखे तज्ञ या बदलाला एक महत्त्वपूर्ण चालना मानतात, ज्यामुळे अधिक लोक NPS स्वीकारण्यास प्रोत्साहित होतील. वाढलेली लवचिकता आणि सध्याचे कर फायदे NPS ला शिस्तबद्ध, कमी-खर्च रिटायरमेंट नियोजनासाठी एक आकर्षक पर्याय बनवतात. तरुण गुंतवणूकदार सक्रिय गुंतवणूक पर्यायांमध्ये (75% पर्यंत इक्विटी वाटपासह) किंवा वयानुसार जोखीम समायोजित करणाऱ्या ऑटो-ॲलोकेशन पर्यायामध्ये निवड करू शकतात. IPOs, REITs, InvITs, आणि गोल्ड व सिल्व्हर ETF यांसारख्या गुंतवणुकीच्या नवीन पर्यायांमुळे या योजनेची आकर्षकता आणखी वाढली आहे.

NPS ही सरकारी योजना असल्याने शेअर बाजारावर थेट परिणाम मर्यादित आहे, परंतु NPS ची वाढलेली आकर्षकता पेन्शन क्षेत्रात अधिक गुंतवणूक (inflows) आणू शकते. यामुळे NPS मालमत्ता व्यवस्थापित करणाऱ्या फंड मॅनेजर आणि वित्तीय संस्थांना अप्रत्यक्षपणे फायदा होऊ शकतो. ही धोरणात्मक बदलामुळे निवृत्ती सुरक्षा सुधारण्यात आणि दीर्घकालीन बचतीस प्रोत्साहन देण्यात सरकारचा भर दिसून येतो.