निवृत्तीनंतर कर नियोजन: FD मध्ये अडकलात तर ₹1 कोटीचा फटका, स्मार्ट प्लॅनिंगने वाचवा!

अनेक निवृत्त व्यक्ती मोठ्या रकमेच्या बचतीनंतर (Savings) आर्थिकदृष्ट्या सुरक्षित आहेत असा विचार करतात. पण, निवृत्तीनंतर मिळणाऱ्या उत्पन्नाचे (Income) नियोजन कसे केले जाते, यावर सर्व अवलंबून असते. विशेषतः, फिक्स्ड डिपॉझिट (FD) सारख्या पारंपरिक पर्यायांवर विसंबून राहिल्यास, पुढील 20 वर्षांत तब्बल ₹1 कोटी जास्त कर (Tax) भरावा लागू शकतो.

FD चा सापळा कसा?

वृद्धांना FD मध्ये सुरक्षितता वाटते, म्हणून ते हा पर्याय निवडतात. पण, सद्यस्थितीत (FY 2026-27) FD व्याजावर (Interest) तुमच्या इन्कम टॅक्स स्लॅबनुसार (Income Tax Slab) कर लागतो. 60 ते 79 वयोगटातील ज्येष्ठ नागरिकांसाठी जुन्या कर प्रणालीनुसार (Old Tax Regime) पहिल्या ₹3 लाखांपर्यंत व्याज करमुक्त आहे. त्यानंतर 5%, 20%, 30% (आणि सेस) दराने कर लागू शकतो. FY 2025-26 पासून ज्येष्ठ नागरिकांसाठी ₹1 लाखांपेक्षा जास्त व्याजावर TDS कापला जाऊ शकतो, पण एकूण व्याजावर कर भरावाच लागतो.

समजा, एका निवृत्त व्यक्तीने ₹5 कोटींच्या पोर्टफोलिओमधून दरवर्षी ₹35 लाखांचे उत्पन्न FD मधून घेतले आणि त्यावर सरासरी 20% दराने कर भरला, तर 20 वर्षांत हा कर ₹1.26 कोटींच्या घरात जाईल. ही मोठी रक्कम बचतीचे मूल्य कमी करते.

आर्बिट्राज फंड्स (Arbitrage Funds) देतात कर बचत

यावर एक चांगला पर्याय म्हणजे आर्बिट्राज फंड्स. यातील परतावा (Returns) शेअर बाजारातील (Stock Market) किमतीतील फरकांवर आधारित असतो. हे फंड्स कमी जोखमीचे (Low Risk) मानले जातात आणि यातील नफ्यावर (Capital Gains) कमी दराने कर लागतो.

जर हे फंड्स 12 महिन्यांपेक्षा जास्त काळ ठेवले, तर ₹1.25 लाखांपर्यंतच्या दीर्घकालीन भांडवली नफ्यावर (Long-Term Capital Gains) फक्त 12.5% दराने कर लागतो. याउलट, FD च्या व्याजावर जास्त दराने कर लागतो. यामुळे, दरवर्षी ₹35 लाखांचे उत्पन्न घेणाऱ्यासाठी, आर्बिट्राज फंड्सचा वापर केल्यास 20 वर्षांत एकूण कर फक्त ₹38 लाखांपर्यंत मर्यादित राहू शकतो. म्हणजेच, सुमारे ₹87 लाखांची मोठी बचत होईल.

NPS: कर-कार्यक्षम पैसे काढण्याचा मार्ग

नॅशनल पेन्शन सिस्टीम (NPS) निवृत्तांसाठी अनेक कर फायदे (Tax Benefits) देते. 60 व्या वर्षी, एकूण रकमेपैकी 60% पर्यंतची रक्कम करमुक्त (Tax-Free) काढता येते. उर्वरित 40% रकमेतून पेन्शनसाठी ॲन्युइटी (Annuity) घ्यावी लागते, ज्यावरील उत्पन्न करपात्र (Taxable) असते. निवृत्तीपूर्वीही काही नियमांनुसार पैसे काढण्याची सोय NPS मध्ये आहे. ॲन्युइटीवरील उत्पन्न करपात्र असले तरी, मोठी रक्कम करमुक्त मिळणे हा मोठा फायदा आहे.

सर्वाधिक बचतीसाठी एकत्रित नियोजन

स्मार्ट गुंतवणूकदार (Smart Investors) एकाच योजनेवर अवलंबून राहत नाहीत. अनेकदा ते विविध योजना एकत्र वापरतात. जसे की, वर्षाला ₹1.25 लाखांपर्यंतचा भांडवली नफा करमुक्त ठेवण्यासाठी गुंतवणुकीची विक्री करणे, शेअर आणि बॉण्ड्सचा योग्य समतोल राखणे आणि NPS सारख्या योजनांचा वापर करणे. या एकत्रित धोरणामुळे (Strategy) कराचा भार लक्षणीयरीत्या कमी होतो.

कर-स्मार्ट गुंतवणुकीतील धोके

FD च्या तुलनेत कर-स्मार्ट गुंतवणूक (Tax-Smart Investments) सोप्या नसल्या तरी फायदेशीर आहेत. आर्बिट्राज फंडांमध्येही काही धोके असू शकतात. बाजारात शांतता असताना मिळणारा परतावा कमी होऊ शकतो. तसेच, शेअर बाजारातील अस्थिरतेचा (Market Volatility) फटका बसू शकतो, जी निवृत्तीनंतर चिंतेची बाब ठरू शकते. या योजनांचे व्यवस्थापन (Management) करणे आणि नियमांचे पालन करणे क्लिष्ट असू शकते.

दीर्घकालीन सुरक्षिततेसाठी नियोजन

निवृत्तीनंतरच्या उत्पन्नाचे व्यवस्थापन म्हणजे करांशी सक्रियपणे लढा देणे. करांचे नियम बदलू शकतात, त्यामुळे आपल्या काढण्याच्या योजना (Withdrawal Plans) नियमितपणे तपासाव्या लागतील. निवृत्तांना खर्च भागवण्यासोबतच बचतीवरील कराचा भार कमी करणे आवश्यक आहे. याकरिता, सुरक्षित उत्पन्न स्रोत आणि कर-स्मार्ट वाढीव गुंतवणुकीचा (Growth Investments) योग्य मिलाफ आणि हुशारीने पैसे काढण्याची योजना (Withdrawal Plan) आवश्यक आहे, जेणेकरून निवृत्तीचे पैसे करामध्ये वाहून जाणार नाहीत.