लहान मुलांच्या PPF खात्याचे नियम: पालकांनो, ₹1.5 लाखांच्या मर्यादेचे गणित समजून घ्या!

अनेक पालकांना मुलांच्या PPF खात्याचे नियम गोंधळात टाकतात. वार्षिक ₹1.5 लाखांची मर्यादा ही प्रति पालक नसून खात्यासाठी आहे. तसेच, फक्त कायदेशीर पालकच 80C अंतर्गत टॅक्स बेनिफिटचा दावा करू शकतात. जास्त पैसे भरल्यास व्याज आणि टॅक्सचे फायदे मिळत नाहीत, त्यामुळे नियमांचे पालन करणे महत्त्वाचे आहे.

काय आहे नेमके प्रकरण?

लहान मुलांसाठी उघडलेल्या पब्लिक प्रॉव्हिडंट फंड (PPF) खात्यांसाठी काही खास नियम आहेत, जे पालकांना अनेकदा गोंधळात टाकतात. दोन्ही पालक मुलांच्या PPF खात्यात पैसे जमा करू शकत असले तरी, वार्षिक किती रक्कम जमा करता येईल आणि टॅक्सचा फायदा कोणाला मिळेल, यावर स्पष्ट मर्यादा आहेत. मुलांच्या PPF खात्यासाठी वार्षिक गुंतवणुकीची मर्यादा ₹1.5 लाख आहे. ही मर्यादा खात्यासाठी आहे, ती किती लोक पैसे जमा करत आहेत यावर अवलंबून नाही. महत्त्वाचे म्हणजे, केवळ मुलांच्या खात्यासाठी नोंदणीकृत असलेला कायदेशीर पालकच आयकर कायद्याच्या कलम 80C अंतर्गत टॅक्स डिडक्शनचा दावा करू शकतो.

गुंतवणुकीच्या मर्यादेचे खरे स्वरूप

अनेक कुटुंबे अशी चूक करतात की, प्रत्येक पालक मुलांच्या PPF खात्यात ₹1.5 लाख जमा करू शकतो, म्हणजेच वर्षाला एकूण ₹3 लाख गुंतवता येतात. मात्र, सध्याच्या नियमांनुसार हे शक्य नाही. ₹1.5 लाख ही एका आर्थिक वर्षात एका PPF खात्यात जमा करता येणारी कमाल रक्कम आहे. जर सर्व स्त्रोतांकडून मिळून ही रक्कम ओलांडली गेली, तर अतिरिक्त रकमेवर कोणतेही व्याज मिळणार नाही आणि टॅक्सचे फायदेही मिळणार नाहीत. याचा अर्थ, मर्यादेपेक्षा जास्त पैसे जमा केल्यास कुटुंबासाठी आर्थिक कार्यक्षमतेचे नुकसान होऊ शकते.

टॅक्स कपातीच्या नियमांची समज

कलम 80C अंतर्गत मिळणारे टॅक्स फायदे हे त्या व्यक्तीशी जोडलेले आहेत ज्यांच्या उत्पन्नातून गुंतवणूक केली जात आहे. अल्पवयीन मुलांच्या PPF खात्यासाठी, फक्त पालक जे अधिकृतपणे गार्जियन म्हणून नोंदणीकृत आहेत, तेच टॅक्स कपातीचा दावा करू शकतात. जर दोन्ही पालकांनी मुलांच्या खात्यात पैसे जमा केले, तर ते दोघेही या फायद्याचा दावा करू शकत नाहीत. ज्या पालकांची गार्जियन म्हणून नोंदणी नाही, ते मुलांच्या खात्यात केलेल्या गुंतवणुकीवर टॅक्स बेनिफिटचा दावा सहसा करू शकत नाहीत. हे लक्षात घेणे देखील महत्त्वाचे आहे की, एका व्यक्तीची स्वतःची PPF खात्यातील आणि मुलाच्या खात्यातील एकूण गुंतवणूक टॅक्स डिडक्शनसाठी ₹1.5 लाखांच्या मर्यादेपेक्षा जास्त नसावी.

सामान्य नियमांचे पालन करण्यातील चुका टाळा

अनेक गुंतवणूकदार नकळतपणे PPF चे फायदे कायदेशीर मर्यादेपेक्षा जास्त मिळवण्याचा प्रयत्न करून नियमांचे उल्लंघन करू शकतात. कारण सिस्टम खात्याचा आणि गार्जियनचा मागोवा घेते, ₹1.5 लाखांची मर्यादा ओलांडणारे डिपॉझिट्स अनेकदा फ्लॅग केले जातात. या मर्यादेपलीकडे जमा केलेले पैसे अनियमित डिपॉझिट मानले जातात आणि त्यावर सरकारी हमी असलेले व्याजदर मिळण्याची शक्यता कमी असते. यामुळे PPF चा मुख्य उद्देश, म्हणजेच बचतीवर सुरक्षित आणि टॅक्स-सक्षम परतावा मिळवणे, अयशस्वी होतो. कुटुंबांनी कायदेशीर मर्यादेत राहण्यासाठी कुटुंबातील सर्व खात्यांमधील एकूण योगदानांचा मागोवा घेणे आवश्यक आहे.

गुंतवणूकदारांनी काय लक्ष ठेवावे?

मुलांचे PPF खाते व्यवस्थापित करताना, वार्षिक ₹1.5 लाखांच्या मर्यादेत राहणे हे मुख्य लक्ष असले पाहिजे. गुंतवणूकदारांनी पालकांमध्ये समन्वय साधणे आवश्यक आहे जेणेकरून वैयक्तिक खात्यांसह मुलांच्या खात्यातील एकूण गुंतवणूक मर्यादेचे उल्लंघन करणार नाही. कलम 80C अंतर्गत टॅक्स डिडक्शन अचूकपणे दावा केला जाईल याची खात्री करण्यासाठी पालकांनी कायदेशीर गार्जियन म्हणून कोणाची नोंदणी आहे हे तपासले पाहिजे. जर एखाद्या कुटुंबाला मुलासाठी ₹1.5 लाखांपेक्षा जास्त गुंतवणूक करायची असेल, तर त्यांनी विद्यमान PPF खात्यात जास्त पैसे भरण्याऐवजी, PPF च्या योगदानाच्या निर्बंधांच्या अधीन नसलेल्या इतर गुंतवणूक पर्यायांचा विचार करावा.