पब्लिक प्रॉव्हिडंट फंड (PPF) खात्याची मुदत संपल्यानंतर, पुढील योगदान (Contribution) सुरू ठेवण्यासाठी 'फॉर्म H' सादर करणे आवश्यक आहे. हा फॉर्म मुदतीनंतर एका वर्षाच्या आत न भरल्यास, तुमचे नवीन डिपॉझिट अनियमित ठरते आणि सेक्शन 80C अंतर्गत मिळणारे टॅक्स बेनिफिट्स (Tax Benefits) आणि व्याजाचा लाभ गमवावा लागतो.
भारतातील अनेक गुंतवणूकदारांसाठी, पब्लिक प्रॉव्हिडंट फंड (PPF) हा रिटायरमेंट प्लॅनिंगचा (Retirement Planning) एक महत्त्वाचा भाग आहे. याचे कारण म्हणजे यावरील व्याज करमुक्त (Tax-free) असते आणि याला सरकारी हमी (Government Backing) आहे. हा एक दीर्घकालीन गुंतवणूक पर्याय (Long-term Investment) असल्याने, अनेक खातेदार याला एक निष्क्रिय गुंतवणूक (Passive Investment) मानतात ज्यासाठी जास्त व्यवस्थापनाची गरज नसते. मात्र, 15 वर्षांच्या मॅच्युरिटी (Maturity) पॉईंटवर एक अशी गंभीर चूक होऊ शकते, जी दुर्लक्षित केल्यास तुमच्या गुंतवणुकीचे फायदे अचानक कमी करू शकते.
15 पूर्ण आर्थिक वर्षांनंतर, पीपीएफ खाते तांत्रिकदृष्ट्या मॅच्युअर होते. यावेळी, गुंतवणूकदारांकडे काही पर्याय असतात: एकतर ते खाते बंद करून संपूर्ण रक्कम काढू शकतात किंवा खाते वाढवण्याचा (Extend) पर्याय निवडू शकतात. ज्यांना PPF मध्ये पैसे गुंतवत राहायचे आहे, त्यांच्यासाठी केवळ पैसे जमा करणे पुरेसे नाही. मुदत संपल्यानंतर एका वर्षाच्या आत बँकेत किंवा पोस्ट ऑफिसमध्ये 'फॉर्म H' सादर करणे आवश्यक आहे.
जर गुंतवणूकदाराने हा फॉर्म न भरता पैसे जमा करणे सुरू ठेवले, तर बँक किंवा पोस्ट ऑफिस कदाचित ते पैसे स्वीकारेल, परंतु हे डिपॉझिट्स (Deposits) 'अनियमित' (Irregular) मानले जातात. या तांत्रिक समस्येची मोठी किंमत मोजावी लागते. अनियमित डिपॉझिट्सवर पीपीएफचे नेहमीचे व्याजदर मिळत नाहीत आणि इन्कम टॅक्स ऍक्टच्या सेक्शन 80C अंतर्गत मिळणारे टॅक्स डिडक्शन्स (Tax Deductions) सुद्धा मिळत नाहीत. काही प्रकरणांमध्ये, सरकार हे अनियमित डिपॉझिट्स खातेदाराला परत करू शकते, ज्यामुळे अतिरिक्त गुंतवणुकीचा संपूर्ण उद्देशच संपुष्टात येतो.
मॅच्युरिटीनंतर खाते कोणत्या मार्गाने जाते, हे समजून घेणे महत्त्वाचे आहे. जर गुंतवणूकदाराने कोणतीही कारवाई केली नाही, तर खाते आपोआप 5 वर्षांच्या ब्लॉकसाठी वाढवले जाते. अशा परिस्थितीत, खात्यातील शिल्लक रकमेवर व्याज मिळत राहते, परंतु खातेदार नवीन योगदान (Fresh Contributions) करू शकत नाही. जे लोक अधिक पैसे लॉक करू इच्छित नाहीत, परंतु आपली बचत वाढवू इच्छितात, त्यांच्यासाठी हा एक सामान्य आणि सुरक्षित पर्याय आहे.
गोंधळ तेव्हाच होतो जेव्हा गुंतवणूकदाराला 15 वर्षांच्या कालावधीनंतरही सक्रियपणे बचत सुरू ठेवायची असते. यासाठी आवश्यक कागदपत्रे एका वर्षाच्या विंडोमध्ये सादर करण्याची संपूर्ण जबाबदारी खातेदाराची असते. ज्यांची खाती आधीच मॅच्युअर झाली आहेत, त्यांनी तातडीने आपल्या बँक किंवा पोस्ट ऑफिस शाखेशी संपर्क साधून आपले खाते सक्रिय योगदान मोडमध्ये आहे की निष्क्रिय वाढीच्या मोडमध्ये, याची खात्री करणे महत्त्वाचे आहे.
गुंतवणूकदारांनी खाते उघडण्याचे वर्ष लक्षात ठेवणे आवश्यक आहे, जेणेकरून मॅच्युरिटीची नेमकी तारीख कळेल. ही तारीख आर्थिक वर्षांवर आधारित असते, सुरुवातीच्या डिपॉझिटच्या कॅलेंडर तारखेवर नाही. योग्य कागदपत्रे सादर केल्याने अनियमित डिपॉझिट्स दुरुस्त करण्याची डोकेदुखी टाळता येते आणि दीर्घकालीन बचतीवरील अपेक्षित कर लाभ सुरक्षित राहतो.