आता पीएफ (PF) काढताना TDS टाळण्यासाठी नवीन नियम लागू होत आहेत. वर्ष 2027 पासून, EPF मधून टॅक्स-फ्री पैसे काढण्यासाठी फॉर्म 15G आणि 15H ऐवजी आता नवीन युनिफाइड फॉर्म 121 भरावा लागणार आहे. तसेच, PAN लिंक नसल्यास 34.6% पर्यंत TDS लागू शकतो.
कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी (EPF) मधून पैसे काढताना कर नियमांची स्पष्ट माहिती असणे आवश्यक आहे, विशेषतः जेव्हा तुम्ही पैसे काढण्याची योजना आखत असाल. सर्वात महत्त्वाचा नियम म्हणजे पाच वर्षांची सेवा पूर्ण करण्याचा. जर तुम्ही सलग पाच वर्षे नोकरी केली असेल, तर पीएफ काढलेले पैसे करमुक्त असतात.
लवकर पैसे काढल्यास TDS चा धोका
जर तुम्ही पाच वर्षांची सेवा पूर्ण करण्यापूर्वी पैसे काढले, तर काढलेली रक्कम करपात्र ठरते. ही रक्कम तुमच्या एकूण वार्षिक उत्पन्नात जोडली जाते आणि तुमच्या इन्कम टॅक्स स्लॅबनुसार त्यावर कर लागतो. याशिवाय, जर तुम्ही काढलेली रक्कम ₹50,000 पेक्षा जास्त असेल आणि तुमचा पॅन (PAN) तुमच्या पीएफ खात्याशी लिंक असेल, तर टॅक्स डिपार्टमेंट TDS (Tax Deducted at Source) आकारते. जर तुमचा पॅन लिंक नसेल, तर TDS 34.6% पर्यंत असू शकतो, जो कमाल मार्जिनल टॅक्स रेट आहे. त्यामुळे, अनावश्यक आर्थिक नुकसान टाळण्यासाठी तुमचा पॅन EPFO सिस्टीममध्ये अपडेटेड असल्याची खात्री करणे आवश्यक आहे.
फॉर्म 121 कडे संक्रमण
सध्या, सदस्य EPFO मेंबर पोर्टलद्वारे फॉर्म 15G (60 वर्षांखालील लोकांसाठी) किंवा फॉर्म 15H (ज्येष्ठ नागरिकांसाठी) सबमिट करून लवकर पैसे काढण्यावर TDS टाळू शकतात. मात्र, लवकरच यात मोठे बदल होणार आहेत. वर्ष 2027 पासून, सरकार एक युनिफाइड फॉर्म 121 आणत आहे. हा एकच फॉर्म 15G आणि 15H ची जागा घेईल, ज्यामुळे सर्व वयोगटांतील लोकांसाठी पीएफ विथड्रॉवलसह विविध उत्पन्नाच्या घोषणेची प्रक्रिया सोपी होईल.
विविध गरजांसाठी आवश्यक फॉर्म्स
EPFO प्रणालीत योग्य फॉर्म्स वापरणे महत्त्वाचे आहे. जर तुम्ही अजूनही नोकरी करत असाल पण वैद्यकीय आपत्कालीन परिस्थिती किंवा घर बांधकामासारख्या विशिष्ट कारणांसाठी पैशांची गरज असेल, तर तुम्हाला पार्टिअल ॲडव्हान्ससाठी फॉर्म 31 वापरावा लागेल. नोकरी सोडल्यानंतर, तुम्हाला तुमच्या पीएफ खात्याच्या अंतिम सेटलमेंटसाठी फॉर्म 19 आणि एम्प्लॉईज पेन्शन स्कीम (EPS) अंतर्गत पेन्शन लाभांवर हक्क सांगण्यासाठी पात्र असल्यास फॉर्म 10C वापरावा लागेल. अनेक कर्मचाऱ्यांसाठी एक सामान्य अडचण म्हणजे रेकॉर्ड्समध्ये 'डेट ऑफ एक्झिट' (Date of Exit) पडताळणी न झाल्यामुळे किंवा चुकीचे असल्यामुळे अंतिम सेटलमेंटला होणारा विलंब. कोणतीही अंतिम रक्कम काढण्याची विनंती करण्यापूर्वी, तुमच्या मागील एम्प्लॉयरने EPFO पोर्टलवर तुमची 'डेट ऑफ एक्झिट' अधिकृतपणे अपडेट केली असल्याची खात्री करा. तुमचा UAN, KYC आणि नोकरीचे रेकॉर्ड अपडेटेड ठेवणे हे तुमच्या क्लेम्सवर सुलभ आणि कर-कार्यक्षम प्रक्रिया सुनिश्चित करण्याचा सर्वात प्रभावी मार्ग आहे.