NPS मधील कर जाळे: 60 वर्षांनंतर पैसे काढताना या नियमांकडे लक्ष द्या!

नियामक आणि कर कायद्यातील तफावत

नॅशनल पेन्शन सिस्टीम (NPS) निवृत्ती नियोजनाचा एक महत्त्वाचा भाग आहे. मात्र, यातील नियामक लवचिकता आणि आयकर कायद्यातील जुने नियम यांमध्ये अनेकदा तफावत दिसून येते. पेन्शन फंड रेग्युलेटरी अँड डेव्हलपमेंट अथॉरिटी (PFRDA) ने पेन्शन काढण्याच्या आणि ते पुढे ढकलण्याच्या प्रक्रियेत सुलभता आणली आहे. पण, जुन्या कर कायद्यांमुळे अनेक निवृत्तीधारकांना अनपेक्षितपणे जास्त टॅक्स भरावा लागतो. सरकारकडून पेन्शन आणि एकरकमी रक्कम काढण्याच्या (lump-sum) नियमांना अजूनही पारंपारिक दृष्टिकोन आहे, जो आजच्या काढण्याच्या पद्धतींशी जुळत नाही.

टप्प्याटप्प्याने पैसे काढून कराची बचत

निवृत्तीनंतर जमा झालेले पैसे काढताना, 60% रक्कम टॅक्स-फ्री (tax-exempt) असली तरी, उर्वरित रकमेवर टॅक्स लागतो. मात्र, सिस्टिमॅटिक लंप सम विथड्रॉवल (Systematic Lump Sum Withdrawals - SLW) वापरून, निवृत्तीधारक ही टॅक्सची रक्कम अनेक आर्थिक वर्षांमध्ये विभागू शकतात. यामुळे एकाच वेळी मोठी रक्कम काढल्यास जास्त टॅक्स स्लॅबमध्ये जाण्याचा धोका टाळता येतो. शिवाय, 75 वर्षांपर्यंत पेन्शन योजना (annuity) पुढे ढकलल्यास, जास्त काळ फंडात पैसे ठेवून बाजाराचा फायदा घेता येतो आणि टॅक्सचा भार नंतर पडतो.

अकाली पैसे काढण्याचा धोका

60 वर्षांआधी NPS मधून पैसे काढल्यास एकूण रकमेवर मोठा परिणाम होऊ शकतो. जर तुमची एकूण रक्कम 5 लाखांपेक्षा जास्त असेल, तर तुम्हाला 80% रक्कम पेन्शन योजनेत (annuity) गुंतवावी लागते. यामुळे तुमच्या पैशांच्या वापरावर मर्यादा येतात आणि गुंतवणुकीवर मिळणारे फायदे कमी होतात. यातील काही रक्कम टॅक्स-फ्री नसलेल्या (non-exempt) भागात येते, ज्यावर टॅक्स लागतो. त्यामुळे अकाली पैसे काढल्यास हाती येणारी रक्कम अपेक्षेपेक्षा खूप कमी असू शकते, ज्याचा दीर्घकालीन आर्थिक स्थिरतेवर परिणाम होतो.

दीर्घकालीन टिकाऊपणाचा मुद्दा

सध्याच्या NPS रचनेवर टीकाकारांचे म्हणणे आहे की, पेन्शन योजना प्रदात्यांवर (annuity providers) जास्त अवलंबून राहणे ही एक कमजोरी आहे. खाजगी गुंतवणूक पर्यायांप्रमाणे, NPS मधील पेन्शन योजनांमध्ये लवचिकता आणि बाहेर पडण्याचे सोपे पर्याय नसतात. यामुळे पैसे कमी परतावा देणाऱ्या योजनांमध्ये अडकून पडतात. तसेच, कर कायद्यांमध्ये महागाई-अनुरूप (inflation-indexed) सुधारणा नसल्यामुळे, 60% टॅक्स-फ्री भागाचे खरे मूल्य कालांतराने कमी होत जाते. मोठ्या रकमेसाठी, टॅक्स बचतीचा फायदा व्यवस्थापन शुल्क (management fees) आणि पेन्शनवर लागणाऱ्या उत्पन्नावर (income tax) लागणाऱ्या टॅक्समुळे कमी होतो. यामुळे निवृत्तीधारकांना इतर दीर्घकालीन गुंतवणुकींच्या तुलनेत तोटा सहन करावा लागू शकतो.