लॉक-इन गुंतवणुकी वारसा हक्क: गुंतवणूकदाराच्या मृत्यूनंतर ELSS, RBI बॉण्ड्समध्ये वारसांना विलंब

एखाद्या गुंतवणूकदाराच्या मृत्यूनंतर त्याच्या वारसांसाठी गुंतागुंतीची आर्थिक परिस्थिती निर्माण होऊ शकते, विशेषतः जेव्हा गुंतवणुकी अनिवार्य लॉक-इन कालावधीच्या अधीन असतात. एका ताज्या प्रकरणामध्ये असे दिसून आले की एका मृत मार्केटिंग व्यावसायिकाच्या ₹6.75 लाखांच्या दोन म्युच्युअल फंड गुंतवणुकी अनिवार्य लॉक-इनमुळे अडकल्या होत्या, याचा अर्थ त्यांच्या पालकांना त्या रिडीम करण्यापूर्वी लॉक-इन कालावधी संपेपर्यंत प्रतीक्षा करावी लागेल. त्याचप्रमाणे, एका एनआरआयच्या वडिलांनी रिझर्व्ह बँक ऑफ इंडियाच्या फ्लोटिंग रेट सेव्हिंग्ज बॉण्ड्समध्ये गुंतवणूक केली होती, जी 2026 च्या अखेरीस परिपक्व होतील. इतर मालमत्ता सहज उपलब्ध होत्या, परंतु या बॉण्ड्ससाठी मुदतपूर्तीपर्यंत प्रतीक्षा करावी लागली. कोणत्या उत्पादनांवर लॉक-इन लागू होतो? भारतात अनेक गुंतवणूक उत्पादनांमध्ये लॉक-इन कालावधी असतात ज्यामुळे वारसा हक्क गुंतागुंतीचा होतो: * म्युच्युअल फंड: * इक्विटी-लिंक्ड सेव्हिंग्ज स्कीम्स (ELSS): यांना 3 वर्षांचा लॉक-इन असतो. गुंतवणूकदाराच्या मृत्यूनंतर, नॉमिनी किंवा कायदेशीर वारस, पूर्ण लॉक-इन कालावधी संपला नसला तरीही, वाटपाच्या मूळ तारखेपासून एक वर्षानंतर युनिट्स रिडीम करू शकतात. हा आयकर नियमांशी संबंधित एक नियामक नियम आहे. * क्लोज्ड-एंड फंड (रिटायरमेंट फंड, चिल्ड्रन फंड, हायब्रिड फंड, डेट स्कीम्स): यामध्ये देखील लॉक-इन असतात, अनेकदा रिटायरमेंट आणि चिल्ड्रन फंडांसाठी 5 वर्षे. ELSS च्या विपरीत, मृत्यू झाल्यास अकाली रिडेम्पशनसाठी फंड हाऊसमध्ये कोणतेही प्रमाणित नियम नाहीत. नॉमिनी मालमत्ता हस्तांतरित करू शकतात, परंतु उर्वरित लॉक-इन कालावधी पूर्ण करणे हे अनेकदा विशिष्ट फंड हाऊसच्या धोरणावर अवलंबून असते, जसे त्यांच्या स्कीम डॉक्युमेंट्समध्ये नमूद केले आहे. * भारतीय रिझर्व्ह बँक (RBI) बॉण्ड्स: * जुने टॅक्स-सेव्हिंग बॉण्ड्स आणि RBI 7.75% बॉण्ड्स (बंद झालेले): मध्ये नॉमिनी किंवा कायदेशीर वारसांना रिडेम्पशनपूर्वी अवशिष्ट लॉक-इन कालावधी पूर्ण करावा लागतो. कारण निधी दीर्घकालीन प्रकल्पांमध्ये गुंतवला जातो. * तथापि, आता उपलब्ध असलेले RBI फ्लोटिंग रेट बॉण्ड्स, जे कर-बचत फायदे देत नाहीत, त्यांना कठोर लॉक-इन नियम नसल्यामुळे नॉमिनी विकू शकतात. * बँक फिक्स्ड डिपॉझिट्स (FDs): * 5 वर्षांच्या टॅक्स-सेविंग एफडीसाठी, नॉमिनी किंवा कायदेशीर वारसांना उर्वरित लॉक-इन पूर्ण करण्याची सक्ती नाही. ते कोणत्याही दंडशिवाय, जमा झालेल्या व्याजासह, मुदतपूर्व पैसे काढण्याचा पर्याय निवडू शकतात. * ज्येष्ठ नागरिक बचत योजना (SCSS): * SCSS खात्यांसाठी 5 वर्षांचा लॉक-इन खातेधारकाच्या मृत्यूनंतर माफ केला जातो. मूळ रक्कम आणि जमा झालेले व्याज नॉमिनी किंवा कायदेशीर वारसांना दंड न लावता दिले जाते. * इतर अल्प बचत योजना: * सार्वजनिक भविष्य निर्वाह निधी (PPF - 15 वर्षांचा लॉक-इन) आणि किसान विकास पत्र (KVP - 2.5 वर्षांचा लॉक-इन) यांसारख्या गुंतवणुकींमध्ये, पोस्ट ऑफिसच्या नियमांनुसार, लॉक-इन कालावधी विचारात न घेता, निधी नॉमिनी किंवा कायदेशीर वारसांना हस्तांतरित करण्याची परवानगी दिली जाते. परिणाम ही बातमी भारतीय गुंतवणूकदार आणि त्यांच्या कुटुंबीयांसाठी अत्यंत संबंधित आहे कारण ती लॉक-इन गुंतवणूक उत्पादनांमध्ये अडकलेल्या वारसा संपत्तीमध्ये प्रवेश करण्याच्या प्रक्रियेतील आणि संभाव्य विलंबांना स्पष्ट करते. हे इस्टेट प्लॅनिंगचे महत्त्व आणि लाभार्थींना मालमत्तेचे सुलभ हस्तांतरण सुनिश्चित करण्यासाठी विविध आर्थिक साधनांच्या विशिष्ट अटी समजून घेण्यावर प्रकाश टाकते. याचा परिणाम प्रामुख्याने वैयक्तिक गुंतवणूकदार आणि त्यांच्या वारसांवर होतो, थेट बाजारावर परिणाम करणाऱ्या घटनेवर नाही. रेटिंग: 6/10