EPF खातेदारांसाठी महत्त्वाची बातमी! लग्न, शिक्षण, घर यासाठी पैसे काढण्याचे नियम काय आहेत?

कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी (EPF) खातेदारांना लग्न, शिक्षण किंवा घर खरेदीसारख्या महत्त्वाच्या गरजांसाठी अंशतः पैसे काढण्याची सुविधा मिळते. पण हे पैसे काढण्यापूर्वी, निवृत्तीसाठीच्या बचतीवर होणारा परिणाम आणि कर (Tax) नियम लक्षात घेणे आवश्यक आहे.

EPF मधून अंशतः पैसे काढण्याचे नियम

कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी (EPF) ही मुख्यत्वे निवृत्तीसाठी बचत योजना आहे. मात्र, कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी संघटना (EPFO) सदस्यांना काही विशिष्ट जीवनावश्यक गरजांसाठी अंशतः पैसे काढण्याची परवानगी देते. लग्न, उच्च शिक्षण किंवा घर खरेदी यांसारख्या मोठ्या आर्थिक गरजांसाठी हे नियम मदत करतात, जेणेकरून सदस्यांना जास्त व्याजाचे कर्ज घेण्याची गरज भासणार नाही.

लग्न आणि शिक्षणासाठी नियम

सदस्य किंवा त्यांच्या कुटुंबातील सदस्यांच्या लग्नाच्या खर्चासाठी, EPF सदस्यत्वाला किमान 7 वर्षे पूर्ण झाली असल्यास, पैसे काढता येतात. ही सुविधा सेवेच्या कालावधीत 3 वेळा वापरता येते. काढता येणारी कमाल रक्कम सदस्याच्या स्वतःच्या योगदानाच्या 50% पर्यंत मर्यादित आहे, तसेच त्यावर मिळालेले व्याजही यात समाविष्ट आहे. यामध्ये कंपनीच्या योगदानाचा समावेश नाही.

उच्च शिक्षणासाठीही (स्वतःच्या किंवा मुलांच्या) असेच नियम लागू आहेत. यासाठीही किमान 7 वर्षे EPF सदस्यत्व आवश्यक आहे. या स्थितीतही, सदस्याच्या स्वतःच्या योगदानाच्या 50% पर्यंत आणि त्यावर जमा झालेल्या व्याजापर्यंतची रक्कम काढता येते.

घर खरेदी आणि कर्ज परतफेडीसाठी

EPF चे नियम घर खरेदीसाठीही पैसे काढण्याची परवानगी देतात. जमीन खरेदीसाठी, किमान 5 वर्षे सदस्यत्व असलेल्या सदस्यांना त्यांच्या मूळ पगाराच्या (Basic Salary) आणि महागाई भत्त्याच्या (DA) 24 पट पर्यंत रक्कम काढता येते. घर खरेदी किंवा बांधकामासाठी ही मर्यादा मूळ पगार आणि DA च्या 36 पट पर्यंत वाढते. गृहकर्ज परतफेडीसाठी, किमान 10 वर्षे सेवा पूर्ण केलेल्या सदस्यांना मूळ पगार आणि DA च्या 36 पट पर्यंत रक्कम काढता येते. ही रक्कम थेट वित्तीय संस्थेला दिली जाते.

लवकर पैसे काढण्याची दीर्घकालीन किंमत

पैसे काढण्याची सुविधा उपलब्ध असली तरी, त्याचे 'मूल्य' (Cost) विचारात घेणे महत्त्वाचे आहे. EPF चा मुख्य उद्देश चक्रवाढ व्याजाच्या (Compounding) मदतीने निवृत्तीसाठी मोठी रक्कम जमा करणे आहे. लवकर पैसे काढल्यास, चक्रवाढ व्याजाचा फायदा थांबतो. याचा अर्थ, आज काढलेली रक्कम केवळ मुद्दल नसते, तर ती भविष्यात मिळणारी वाढ आणि व्याज देखील असते.

याव्यतिरिक्त, कराचा (Tax) पैलू देखील महत्त्वाचा आहे. सध्याच्या कर कायद्यानुसार, जर सदस्याने 5 वर्षांपेक्षा कमी सेवा कालावधीत EPF शिल्लक काढली, तर त्यावर TDS (Tax Deducted at Source) लागू होऊ शकतो. काही कारणांसाठी यातून सूट असली तरी, अनपेक्षित कर दायित्व टाळण्यासाठी सदस्यांनी त्यांची कर परिस्थिती तपासणे शहाणपणाचे आहे.

अर्ज कसा करावा?

पैसे काढण्याची प्रक्रिया UAN (Universal Account Number) पोर्टलद्वारे डिजिटाइज्ड केली आहे. सुलभ हस्तांतरणासाठी सदस्यांनी त्यांचे आधार, पॅन आणि बँक खाते तपशील UAN शी योग्यरित्या जोडलेले असल्याची खात्री करावी. पैसे काढण्याचा उद्देश निवडल्यानंतर आणि विनंती सबमिट केल्यानंतर, पात्र दावे थेट जोडलेल्या बँक खात्यात प्रक्रिया केले जातात.

गुंतवणूकदारांनी काय तपासावे?

पैसे काढण्याचा निर्णय घेण्यापूर्वी, सदस्यांनी त्यांच्या सेवेचा कालावधी आणि योगदानाचा इतिहास तपासणे आवश्यक आहे, कारण पात्रता निधीमध्ये घालवलेल्या वेळेवर अवलंबून असते. गुंतवणूकदारांनी या पैसे काढण्याकडे सहज उपलब्ध बचत खात्याऐवजी अंतिम पर्याय म्हणून पहावे. पैसे काढल्यानंतर शिल्लक रकमेवर लक्ष ठेवणे महत्त्वाचे आहे, जेणेकरून निवृत्तीची उद्दिष्ट्ये मार्गावर राहतील. जर पैसे काढल्याने निवृत्तीची रक्कम लक्षणीयरीत्या कमी झाली, तर व्यक्तीला इतर गुंतवणूक, जसे की SIP किंवा सार्वजनिक भविष्य निर्वाह निधीमध्ये (PPF) बदल करावे लागतील.