Whalesbook
SEBI चे नवीन नियम: काय आहे बदल?
SEBI च्या ताज्या नियमांनुसार, आता थेट म्युच्युअल फंड युनिट्सची देवाणघेवाण (गिफ्टिंग) शक्य झाली आहे, मग ते युनिट्स डेमेट (Demat) स्वरूपात असोत वा सामान्य स्टेटमेंट ऑफ अकाउंट (SOA) स्वरूपात. या नवीन प्रणालीमुळे संपत्ती हस्तांतरण अधिक सुलभ होणार आहे. जे गुंतवणूकदार डेमेट खात्याचा वापर करत नाहीत, त्यांच्यासाठी हा एक मोठा दिलासा आहे.
थेट फोलिओ-टू-फोलिओ ट्रान्सफर कसे काम करते?
SEBI च्या नवीन नियमांचा मुख्य उद्देश म्युच्युअल फंड युनिट्स थेट एका गुंतवणूकदाराच्या फोलिओमधून दुसऱ्या गुंतवणूकदाराच्या फोलिओमध्ये ट्रान्सफर करण्याची परवानगी देणे हा आहे. आता युनिट्स गिफ्ट देण्यासाठी त्यांना विकण्याची गरज भासणार नाही. यामुळे व्यवहार शुल्क (Transaction Fees) आणि संभाव्य कॅपिटल गेन्स टॅक्स (Capital Gains Tax) वाचू शकतो. हे ट्रान्सफर करण्यासाठी, गिफ्ट देणाऱ्या आणि घेणाऱ्या दोघांचेही म्युच्युअल फंड कंपनीकडे नोंदणीकृत फोलिओ असणे आवश्यक आहे आणि KYC (Know Your Customer) प्रक्रिया पूर्ण केलेली असावी. ज्यांच्याकडे फोलिओ नाही, ते फक्त गिफ्टेड युनिट्स प्राप्त करण्यासाठी नवीन फोलिओ उघडू शकतात.
टॅक्सचे नियम आणि लक्षात ठेवण्यासारख्या गोष्टी
म्युच्युअल फंड युनिट्स गिफ्ट करणे आता सोपे झाले असले तरी, टॅक्सचे नियम महत्त्वाचे आहेत. जवळच्या नातेवाईकांना, जसे की पत्नी/पती, आई-वडील, मुले किंवा भावंडांना दिलेल्या गिफ्टवर सामान्यतः तात्काळ टॅक्स लागत नाही. मात्र, युनिट्सची मूळ खरेदी किंमत आणि खरेदीचा कालावधी गिफ्ट घेणाऱ्या व्यक्तीकडे जातो. म्हणजेच, जेव्हा घेणारी व्यक्ती ते युनिट्स विकेल, तेव्हा तिला कॅपिटल गेन्स टॅक्स भरावा लागेल. महत्त्वाचे म्हणजे, जर भेटवस्तूची रक्कम ₹50,000 पेक्षा जास्त असेल आणि ती जवळच्या कुटुंबाबाहेरील व्यक्तीला दिली जात असेल, तर घेणाऱ्या व्यक्तीला त्यावर टॅक्स भरावा लागेल. गिफ्ट देणाऱ्याला जरी लगेच कॅपिटल गेन्स टॅक्स भरावा लागत नसला, तरी हा टॅक्स पुढे ढकलला जातो, तो पूर्णपणे माफ होत नाही. काही किरकोळ शुल्क, जसे की स्टॅम्प ड्युटी किंवा प्रशासकीय शुल्क लागू होऊ शकते. तसेच, ट्रान्सफर प्रक्रियेत कोणतीही अडचण येऊ नये म्हणून PAN आणि मोबाईल नंबर यांसारखी सर्व माहिती बरोबर असल्याची खात्री करा.