भारतीय रिझर्व्ह बँकेने (RBI) परदेशी ग्लोबल सिस्टिमिकली इम्पॉर्टंट बँक्स (G-SIBs) च्या भारतीय शाखांसाठी नवीन नियमावली जाहीर केली आहे. यानुसार, या बँकांना आता 3.5% लेव्हरेज रेशो (Leverage Ratio) सोबतच एक अतिरिक्त बफर (Buffer) ठेवावा लागेल. जागतिक बेसल मानकांशी (Basel Standards) सुसंगत राहून ही व्यवस्था अधिक मजबूत करण्याचा उद्देश आहे. या प्रस्तावित नियमांवर 28 ऑगस्ट 2026 पर्यंत सूचना मागवण्यात आल्या आहेत आणि एप्रिल 2027 पासून त्यांची अंमलबजावणी अपेक्षित आहे.
RBI चा बँकिंग क्षेत्रासाठी नवा नियम
भारतीय रिझर्व्ह बँकेने (RBI) देशातील परदेशी ग्लोबल सिस्टिमिकली इम्पॉर्टंट बँक्स (G-SIBs) च्या शाखांसाठी भांडवल (Capital) नियमांमध्ये कडकपणा आणण्यासाठी मसुदा मार्गदर्शक तत्त्वे (Draft Guidelines) सादर केली आहेत. जागतिक स्तरावर महत्त्वपूर्ण असलेल्या या परदेशी बँकांना आता भारतात कार्यरत असताना आर्थिकदृष्ट्या स्थिर राहण्यासाठी कठोर लेव्हरेज रेशोची (Leverage Ratio) पूर्तता करावी लागेल. यामुळे भारताची नियामक प्रणाली (Regulatory Framework) बेसल कमिटीच्या 'लेव्हरेज रेशो 2017 स्टँडर्ड' (Leverage Ratio 2017 Standard) नुसार अधिक सुसंगत होईल.
नवीन लेव्हरेज रेशोचे स्वरूप
या नवीन प्रस्तावित नियमांनुसार, G-SIB शाखांना किमान 3.5% लेव्हरेज रेशो राखणे बंधनकारक असेल. हा आकडा केवळ टक्केवारी नसून, यात बँकेच्या मूळ नियामकाने (Home Regulator) निश्चित केलेल्या लेव्हरेज आवश्यकतांनुसार एक अतिरिक्त बफर (Additional Buffer) देखील समाविष्ट असेल. लेव्हरेज रेशो हे एक महत्त्वाचे आर्थिक मापदंड आहे, जे बँकेच्या एकूण भांडवलाची तुलना तिच्या एकूण मालमत्तेशी (Total Assets) किंवा एक्सपोजरशी (Exposure) करते. यातून अति कर्ज घेणे आणि देण्याच्या जोखमींवर (Borrowing and Lending Risks) नियंत्रण ठेवले जाते.
इतर बँकांसाठी काय आहे?
तुलनेसाठी, सध्या देशांतर्गत सिस्टिमिकली इम्पॉर्टंट बँक्स (D-SIBs) साठी 4% आणि इतर व्यावसायिक बँकांसाठी 3.5% लेव्हरेज रेशोची आवश्यकता आहे. या नवीन श्रेणीबद्ध दृष्टिकोनामुळे (Tiered Approach), RBI चा उद्देश भारतातील मोठ्या जागतिक बँकांच्या शाखांनी त्यांच्या आकाराच्या तुलनेत कामकाजासाठी पुरेसे भांडवल ठेवावे हे सुनिश्चित करणे आहे.
नियमांचे उल्लंघन केल्यास काय?
जर एखाद्या G-SIB शाखेने या नवीन लेव्हरेज रेशो बफर आवश्यकतांची पूर्तता केली नाही, तर RBI ने त्या शाखेच्या भांडवल वितरणावर (Capital Distribution) निर्बंध घालण्याचा प्रस्ताव दिला आहे, जसे की पालक कंपन्यांना (Parent Entities) निधी परत पाठवणे. या निर्बंधांची तीव्रता शाखेने लेव्हरेज रेशो आणि जोखीम-आधारित भांडवल आवश्यकता (Risk-based Capital Requirements) या दोन्हींचे पालन करण्यावर अवलंबून असेल.
एक्सपोजरची गणना अधिक तपशीलवार
या मसुद्यात बँकेच्या एकूण लेव्हरेज एक्सपोजरची (Total Leverage Exposure) गणना करण्यासाठी अधिक सूक्ष्म पद्धतीचा (Granular Method) प्रस्ताव आहे. यात डेरिव्हेटिव्हजचे (Derivatives) सुधारित उपचार (Revised Treatment) समाविष्ट आहेत, ज्यात बदल खर्च (Replacement Costs) आणि भविष्यातील एक्सपोजर अंदाजांसाठी संभाव्य गुणक (Potential Multipliers) असू शकतात. हे नियम ऑन-बॅलन्स-शीट (On-balance-sheet) आणि ऑफ-बॅलन्स-शीट (Off-balance-sheet) आयटम्स, सिक्युरिटीज फायनान्सिंग व्यवहार (Securities Financing Transactions) आणि डेरिव्हेटिव्हज यांसारख्या विविध बाबींना व्यापतात, ज्यामुळे बँकांना त्यांच्या खऱ्या लेव्हरेजचे प्रमाण लपवणे कठीण होईल.
पुढील वाटचाल
RBI ने या मसुदा निर्देशांवर सार्वजनिक आणि भागधारकांकडून 28 ऑगस्ट 2026 पर्यंत सूचना मागवल्या आहेत. अंतिम स्वरूप दिल्यास, नवीन नियम 1 एप्रिल 2027 पासून लागू होण्याची शक्यता आहे. मध्यवर्ती बँक अशा बँकांवर अतिरिक्त अहवाल (Reporting) किंवा भांडवल शुल्क (Capital Charges) आकारण्याचा अधिकार देखील राखून ठेवते, जे त्यांच्या वास्तविक लेव्हरेजला अस्पष्ट करण्यासाठी जटिल संरचना वापरतात. बँकिंग क्षेत्रासाठी, मुख्य निरीक्षण हे संक्रमण कालावधी (Transition Period) असेल, कारण बँकांना 2027 च्या अंतिम मुदतीपूर्वी या अधिक तपशीलवार बेसल III मानकांचे (Basel III Standards) पालन करण्यासाठी त्यांचे भांडवल नियोजन (Capital Planning) आणि एक्सपोजर पद्धती (Exposure Methodologies) पुन्हा जुळवून घ्याव्या लागतील.