रिझर्व्ह बँक ऑफ इंडियाने (RBI) बँकांसाठी एक नवीन नियम जारी केला आहे. या नियमानुसार, बुडीत कर्जाच्या वसुलीतून बँकांना मिळालेली स्थावर मालमत्ता (Immovable Property) आता ७ वर्षांच्या आत विकावी लागणार आहे. १ ऑक्टोबर २०२६ पासून लागू होणाऱ्या या नियमामुळे बँकांच्या ताळेबंदात (Balance Sheet) सुधारणा अपेक्षित आहे.
बँकांवर नवीन नियमावली लागू
रिझर्व्ह बँक ऑफ इंडियाने (RBI) बँकांसाठी एक महत्त्वपूर्ण नियमावली जाहीर केली आहे. या नियमांनुसार, बँकांना बुडीत कर्जाच्या वसुलीतून मिळालेली कोणतीही स्थावर मालमत्ता (Immovable Property) ताब्यात घेतल्यानंतर ७ वर्षांच्या आत विकावी लागेल. या मालमत्तांना 'Specified Non-Financial Assets' म्हणून ओळखले जाते. जेव्हा कर्जदार कर्ज फेडू शकत नाहीत, तेव्हा बँका तारण ठेवलेली मालमत्ता ताब्यात घेतात. या नवीन नियमांमुळे बँका त्यांच्या मुख्य व्यवसायावर, म्हणजेच कर्ज देण्यावर लक्ष केंद्रित करतील आणि रिअल इस्टेट पोर्टफोलिओ व्यवस्थापित करण्यापासून दूर राहतील.
मालमत्ता विक्रीसाठी नियम
नवीन नियमांनुसार, बँकांना या मालमत्ता केवळ सार्वजनिक लिलावाद्वारेच (Public Auction) विकाव्या लागतील. SARFAESI कायद्यातील तरतुदींनुसार ही प्रक्रिया पार पाडली जाईल. हितसंबंधांचे संभाव्य संघर्ष टाळण्यासाठी, आरबीआयने बँकांना या मालमत्ता मूळ कर्जदार किंवा त्यांच्याशी संबंधित कोणत्याही पक्षांना विकण्यास सक्त मनाई केली आहे. बँकांना आता त्यांच्या अंतर्गत धोरणांमध्ये मालमत्ता ताब्यात घेण्यापूर्वी वसुलीच्या स्पष्ट योजना आणि धोरणे समाविष्ट करावी लागतील.
मालमत्तेचे मूल्यांकन आणि लेखांकन
जेव्हा बँक कोणत्याही दाव्याच्या पूर्ततेमध्ये मालमत्ता मिळवते, तेव्हा त्या मालमत्तेची नोंदणी तिच्या नेट बुक व्हॅल्यू (Net Book Value) किंवा आपत्कालीन विक्री मूल्याच्या (Distress Sale Value) कमी मूल्यावर करावी लागेल. अचूकतेसाठी या मूल्याची पडताळणी दोन स्वतंत्र बाह्य मूल्यांककांकडून (External Valuers) होणे आवश्यक आहे. महत्त्वाचे म्हणजे, या मालमत्ता बँकेच्या ताळेबंदात 'claimed satisfaction मध्ये मिळालेली नॉन-बँकिंग मालमत्ता' या विशिष्ट शीर्षकाखाली स्वतंत्रपणे दर्शविल्या जातील. यापुढे त्या नॉन-परफॉर्मिंग ॲसेट (NPA) गणनेत किंवा प्रोव्हिजनिंग कव्हरेज रेशोमध्ये (Provisioning Coverage Ratio) समाविष्ट केल्या जाणार नाहीत, ज्यामुळे बँकेच्या प्रत्यक्ष कर्जाच्या आरोग्याचे स्पष्ट चित्र मिळेल.
जुन्या मालमत्तांवरील परिणाम
ही नवीन नियमावली १ ऑक्टोबर २०२६ पासून लागू होईल. ज्या बँकांकडे सध्या अशा मालमत्ता आहेत, त्यांना यासाठी संक्रमणकालीन सवलत (Transitional Grace Period) देण्यात आली आहे. या जुन्या मालमत्तांसाठी ३० सप्टेंबर २०२७ पर्यंत पूर्ण पालन करणे अनिवार्य असेल. जर बँकेला स्वतःच्या कामकाजासाठी (उदा. बँक शाखा) मालमत्ता ठेवायची असेल, तर ती फिक्स्ड ॲसेट (Fixed Asset) म्हणून वर्गीकृत केली जाईल आणि सात वर्षांच्या विक्री नियमातून वगळली जाईल.
गुंतवणूकदार आगामी तिमाहीत सार्वजनिक आणि खाजगी क्षेत्रातील बँकांच्या ताळेबंदावर या नियमांचा कसा परिणाम होतो याचा मागोवा घेऊ शकतात. बँका या नॉन-कोर मालमत्ता किती वेगाने विकू शकतात, लिलावाद्वारे होणारे संभाव्य नुकसान आणि या धोरणामुळे अडकलेले भांडवल मोकळे होते का, यावर लक्ष ठेवले जाईल. जुन्या पोर्टफोलिओसाठी २०२७ च्या अंतिम मुदतीपर्यंत वैयक्तिक बँका त्यांच्या वसुलीच्या धोरणांमध्ये कसा बदल करतात, हे भविष्यातील अपडेट्समधून स्पष्ट होईल.