FY26 टैक्स प्लानिंग: सैलरीड कर्मचारियों के लिए जरूरी गाइड

FY26 के लिए टैक्स प्लानिंग का समय आ गया है! भारतीय सैलरीड कर्मचारियों को अब ओल्ड और न्यू टैक्स रिजीम के बीच चुनाव करना होगा। ओल्ड रिजीम में 80C, 80D जैसे डिडक्शन मिलते हैं, जबकि न्यू रिजीम में कम टैक्स दरें और आसान प्रक्रिया है। जानिए आपके लिए कौन सा बेहतर है।

क्या हुआ?

FY26 के लिए टैक्स फाइलिंग का सीजन शुरू हो चुका है, और इसी के साथ भारत में सैलरीड लोगों के लिए टैक्स प्लानिंग का सालाना फोकस भी लौट आया है। ज्यादातर कर्मचारियों के लिए, सबसे बड़ा काम अपनी कुल आय और खर्चों का मूल्यांकन करके सबसे किफायती टैक्स रिजीम चुनना है। इसमें यह तय करना शामिल है कि क्या वे ओल्ड टैक्स रिजीम के साथ आगे बढ़ना चाहते हैं, जो विभिन्न डिडक्शन (deductions) और छूट (exemptions) की अनुमति देता है, या न्यू टैक्स रिजीम की ओर जाना चाहते हैं, जो कम टैक्स दरों की पेशकश करता है लेकिन टैक्स बचाने के सीमित रास्ते देता है।

सही टैक्स रिजीम चुनना

प्रभावी टैक्स प्लानिंग का मुख्य आधार दोनों रिजीम की तुलना करना है। ओल्ड रिजीम अक्सर उन लोगों के लिए बेहतर होता है जिनके पास महत्वपूर्ण निवेश और खर्चे होते हैं, जैसे होम लोन, हेल्थ इंश्योरेंस, और रिटायरमेंट कंट्रीब्यूशन्स, क्योंकि यह इन खर्चों को टैक्सेबल आय (taxable income) से घटाने की अनुमति देता है। दूसरी ओर, न्यू रिजीम को सरलता के लिए डिज़ाइन किया गया है। यह ज्यादातर डिडक्शन को खत्म कर देता है लेकिन कम टैक्स स्लैब स्ट्रक्चर प्रदान करता है। करदाताओं को निर्णय लेने से पहले दोनों विकल्पों के तहत अपनी कुल टैक्स देनदारी की गणना करनी चाहिए, क्योंकि सही चुनाव पूरी तरह से व्यक्ति की विशिष्ट सैलरी स्ट्रक्चर और इन्वेस्टमेंट प्रोफाइल पर निर्भर करता है।

ओल्ड रिजीम में मुख्य डिडक्शन

ओल्ड टैक्स रिजीम चुनने वालों के लिए, इनकम टैक्स एक्ट के कई सेक्शन महत्वपूर्ण बने हुए हैं। सेक्शन 80C सबसे आम है, जो पब्लिक प्रोविडेंट फंड (PPF), इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम्स (ELSS), और टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉजिट जैसे इंस्ट्रूमेंट्स में ₹1.5 लाख तक के निवेश पर डिडक्शन की अनुमति देता है।

निवेशों से परे, स्वास्थ्य प्राथमिकता बनी हुई है। सेक्शन 80D खुद, परिवार और माता-पिता के लिए भुगतान किए गए हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम पर डिडक्शन की अनुमति देता है। इसके अलावा, घर का मालिकाना हक भी फायदेमंद है; सेक्शन 24(b) एक सेल्फ-ऑक्यूपाइड प्रॉपर्टी पर ब्याज भुगतान पर ₹2 लाख तक के डिडक्शन की अनुमति देता है। हाउस रेंट अलाउंस (HRA) छूट और सेक्शन 80G के तहत डोनेशन के लिए डिडक्शन जैसे अतिरिक्त लाभ भी टैक्सेबल बेस को काफी कम कर सकते हैं, बशर्ते कर्मचारी इन खर्चों को सही ढंग से डॉक्यूमेंट कर सके।

न्यू रिजीम के तहत फायदे

न्यू टैक्स रिजीम को कंप्लायंस (compliance) के प्रयास को कम करने के लिए संरचित किया गया है। हालांकि यह कई छूटों को हटा देता है, इसमें सैलरीड व्यक्तियों के लिए ₹75,000 का रिवाइज्ड स्टैंडर्ड डिडक्शन शामिल है। यह एक फ्लैट डिडक्शन है, जिसका मतलब है कि यह इन्वेस्टमेंट प्रूफ प्रदान किए बिना उपलब्ध है। न्यू रिजीम नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) में नियोक्ता के कंट्रीब्यूशन और लेट-आउट प्रॉपर्टी के लिए होम लोन पर ब्याज जैसे विशिष्ट लाभों को भी समायोजित करता है। यह रिजीम अक्सर उन करदाताओं के लिए फायदेमंद होता है जिनके पास कम इन्वेस्टमेंट-लिंक्ड खर्चे होते हैं या जो ओल्ड रिजीम के पेपरवर्क को बोझिल पाते हैं।

सामान्य टैक्स गलतियों से बचना

करदाताओं के लिए सबसे बड़े जोखिमों में से एक इन्वेस्टमेंट निर्णय लेने के लिए अंतिम समय तक इंतजार करना है। अक्सर, यह जल्दबाजी भरे विकल्पों की ओर ले जाता है, जैसे कि ऐसे उत्पादों में निवेश करना जो वित्तीय लक्ष्यों के अनुरूप नहीं हैं, सिर्फ टैक्स बचाने के लिए। यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि टैक्स प्लानिंग एक साल भर चलने वाली प्रक्रिया है। एक और आम गलती उचित डॉक्यूमेंटेशन बनाए रखने में विफलता है। चाहे HRA का दावा कर रहे हों या होम लोन ब्याज का, रेंट की रसीदें, बैंक स्टेटमेंट और सर्टिफिकेट को व्यवस्थित रखना आवश्यक है ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि असेसमेंट के दौरान दावों को अस्वीकार न किया जाए।

आपको क्या ट्रैक करना चाहिए

जैसे-जैसे साल आगे बढ़ता है, मुख्य बात यह है कि आपकी अपनी आय और व्यय पैटर्न के विकास की निगरानी की जाए। यदि आपकी सैलरी स्ट्रक्चर बदलती है, या यदि आप होम लोन जैसे नए वित्तीय दायित्व लेते हैं, तो आपकी सबसे अच्छी टैक्स रिजीम बदल सकती है। नियमों या समय-सीमा में किसी भी बदलाव के लिए हमेशा इनकम टैक्स डिपार्टमेंट से आधिकारिक संचार की निगरानी करें। अंत में, अपने इन्वेस्टमेंट पोर्टफोलियो की नियमित रूप से समीक्षा करें। टैक्स बचत एक अच्छी इन्वेस्टमेंट रणनीति का द्वितीयक लाभ होना चाहिए, न कि वित्तीय उत्पाद चुनने का एकमात्र कारण।