FD तुड़वाने से पहले सावधान! सीनियर सिटीजन्स के लिए टैक्स का झमेला, हो सकती है बड़ी भूल

सिर्फ ब्याज का नहीं, टैक्स का भी नुकसान

फिक्स्ड डिपॉजिट (FD) को बीच में तुड़वाने का मतलब सिर्फ़ कुछ ब्याज का नुकसान उठाना नहीं है। खासकर सीनियर सिटीजन्स के लिए, सबसे बड़ा खतरा मूक रूप से बढ़ते हुए टैक्सेबल इनकम का है। जब आप FD तोड़ते हैं, तो जमा हुआ ब्याज - जिसे अक्सर कैश-आधारित टैक्सपेयर्स पिछले सालों में रिपोर्ट नहीं करते - एकमुश्त रकम के तौर पर सामने आता है। इनकम में यह अचानक आई बढ़ोतरी आपको गलती से ऊंचे टैक्स ब्रैकेट में धकेल सकती है, जिससे FD तुड़वाने का मकसद ही बेकार हो जाएगा।

'अक्रूअल' और 'कैश' का बड़ा अंतर

बैंक ब्याज की गणना 'अक्रूअल' बेसिस पर करते हैं, यानी ब्याज जैसे-जैसे जमता जाता है, वैसे-वैसे उसकी रिपोर्टिंग होती है और TDS (Tax Deducted at Source) कटता है। लेकिन ज़्यादातर इंडिविजुअल टैक्सपेयर्स अपनी कमाई का हिसाब 'कैश' बेसिस पर रखते हैं, यानी पैसा हाथ में आने पर ही उसे इनकम मानते हैं। इसी अंतर के कारण टैक्स फाइलिंग में गड़बड़ी होती है। अगर बैंक ब्याज और TDS की रिपोर्ट अक्रूअल बेसिस पर करता है, तो यह डेटा आपके एनुअल इंफॉर्मेशन स्टेटमेंट (AIS) और फॉर्म 26AS में दिखता है। अगर आप अपनी इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) में इसे मैच नहीं करते, तो टैक्स डिपार्टमेंट से ऑटोमेटिक नोटिस आ सकता है।

ज्वॉइंट FD अकाउंट्स का छुपा हुआ खतरा

ज्वॉइंट FD अकाउंट्स में भी एक बड़ी समस्या है जिस पर अक्सर ध्यान नहीं जाता। टैक्स रिपोर्टिंग सिस्टम अक्सर पूरा इंटरेस्ट इनकम और TDS प्राइमरी होल्डर के नाम पर दिखा देते हैं, भले ही दूसरे होल्डर का असल योगदान या टैक्स स्टेटस कुछ भी हो। इससे प्राइमरी होल्डर की टैक्स प्रोफाइल में गड़बड़ी होती है और उनकी सालाना ब्याज की इनकम गलत दिख सकती है। यह सेक्शन 194P जैसी खास छूटों के लिए उनकी पात्रता को भी जटिल बना सकता है। FD तुड़वाने से पहले, आपको यह जांचना होगा कि क्या ब्याज को सही पार्टनर में बांटा जा रहा है, ताकि आप ऐसी इनकम को ज़्यादा रिपोर्ट करने से बच सकें जो असल में किसी ज्वॉइंट मालिक की है।

समझदारी से करें टैक्स की प्लानिंग

FD तुड़वाने को सिर्फ़ पैसे निकालने का एक तरीका न समझें, बल्कि इसे टैक्स प्लानिंग का एक मौका मानें। अगर आपके पास कई FD हैं, तो उन्हें अलग-अलग फाइनेंशियल ईयर में तुड़वाने की कोशिश करें। इससे इनकम में अचानक बड़ी बढ़ोतरी नहीं होगी और आप कम टैक्स ब्रैकेट में बने रहेंगे। इसके अलावा, फॉर्म 26AS को सिर्फ़ चेक करना काफी नहीं है; यह खतरे की पहली घंटी है। अगर फॉर्म 15H जमा करने के बावजूद TDS कटा है, तो तुरंत बैंक से संपर्क करके इसे ठीक करवाएं। यह मान लेना कि टैक्स डिपार्टमेंट बैंक की गलती को अपने आप ठीक कर देगा, एक बड़ा जुआ है जिससे अक्सर टैक्स अधिकारियों के साथ लंबी लिखा-पढ़ी का झंझट खड़ा हो जाता है।