विदेशों में रहने वाले भारतीय (NRIs) अब भारत की नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) के ज़रिए अपनी रिटायरमेंट प्लानिंग कर सकते हैं। इस स्कीम में कुछ टैक्स छूट भी मिलती है, लेकिन निवेशकों को अकाउंट के नियम, करेंसी का रिस्क और पैसे निकालने की शर्तों को समझना ज़रूरी है।
एनआरआई अब भारत में ऐसे बना सकते हैं रिटायरमेंट फंड
अब प्रवासी भारतीय (NRIs) और ओवरसीज सिटिजन ऑफ इंडिया (OCI) कार्डहोल्डर्स के लिए भारत में रिटायरमेंट के लिए पैसा जमा करने का एक और रास्ता खुल गया है। सरकार की नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) अब इनके लिए भी उपलब्ध है। यह एक रेगुलेटेड सेविंग्स स्कीम है, जिसमें आप अपनी पोस्ट-रिटायरमेंट लाइफ के लिए सिस्टेमैटिक तरीके से निवेश कर सकते हैं। बस, इसमें पैसा लगाने से पहले इसके ऑपरेशनल और टैक्स से जुड़े नियमों को अच्छी तरह समझना ज़रूरी है।
NPS में निवेश के नियम
इस स्कीम में हिस्सा लेने के लिए, योग्य लोगों को कुछ खास अकाउंट स्ट्रक्चर के नियमों का पालन करना होगा। NRIs केवल एक Tier-I अकाउंट ही खोल सकते हैं, जो कि रिटायरमेंट सेविंग्स का मुख्य हिस्सा है। Tier-II अकाउंट, जो ज़्यादा लिक्विड और फ्लेक्सिबल इन्वेस्टमेंट के लिए इस्तेमाल होता है, NRIs के लिए उपलब्ध नहीं है। सारा पैसा NRE (Non-Resident External) या NRO (Non-Resident Ordinary) बैंक अकाउंट के ज़रिए ही जमा करना होगा, ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि इन्वेस्टमेंट भारतीय बैंकिंग रेगुलेशन के अनुसार हो।
टैक्स में क्या है फायदा?
टैक्स बेनेफिट्स निवेशकों के लिए एक बड़ा मुद्दा है। आपके चुने हुए टैक्स रिजीम के आधार पर, NPS में किया गया कंट्रीब्यूशन इनकम टैक्स एक्ट के तहत डिडक्शन (कटौती) के लिए योग्य हो सकता है, जैसे कि सेक्शन 80CCD(1) और 80CCD(1B) में। पुराने टैक्स रिजीम के तहत, लोग अक्सर एक फाइनेंशियल ईयर में कुल ₹2 लाख तक की कटौती का दावा कर सकते हैं, जिसमें स्टैंडर्ड ₹1.5 लाख की कटौती और NPS कंट्रीब्यूशन के लिए अतिरिक्त ₹50,000 शामिल हैं। हालांकि, असली टैक्स बचत आपकी भारत में टैक्सेबल इनकम और आपके द्वारा चुने गए टैक्स रिजीम पर निर्भर करती है। निवेशकों को सलाह दी जाती है कि वे किसी टैक्स प्रोफेशनल से सलाह लें ताकि यह समझ सकें कि ये नियम उनकी स्थिति पर कैसे लागू होते हैं, खासकर अगर वे किसी दूसरे देश के भी टैक्स रेसिडेंट हों।
पैसे निकालने के नियम
NPS को एक लॉन्ग-टर्म रिटायरमेंट प्रोडक्ट के तौर पर डिज़ाइन किया गया है, इसलिए इसमें पैसे निकालने और एग्जिट के नियम काफी सख्त हैं। सब्सक्राइबर्स अपना पूरा कॉर्पस किसी भी समय नहीं निकाल सकते। पार्शियल विड्रॉल (आंशिक निकासी) की इजाजत है, लेकिन यह केवल आपके अपने कंट्रीब्यूशन के 25% तक ही हो सकती है और वह भी अकाउंट खोलने के 3 साल बाद। इन विड्रॉल्स के लिए खास अंतराल भी तय हैं। 60 साल की मैच्योरिटी एज पर पहुंचने पर, आम तौर पर कॉर्पस का एक हिस्सा एक एन्युइटी (Annuity) खरीदने के लिए इस्तेमाल करना पड़ता है, जो एक रेगुलर पेंशन देती है, जबकि बाकी बची राशि को एकमुश्त निकाला जा सकता है। हाल के रेगुलेटरी अपडेट्स में लम्प-सम (एकमुश्त) लिमिट्स और इन्वेस्टमेंट एज कैप्स को एडजस्ट किया गया है, जिसे निवेशकों को अपने पॉइंट ऑफ प्रेजेंस (PoP) या PFRDA की वेबसाइट से वेरिफाई करना चाहिए।
इन रिस्क को भी समझें
निवेशकों को स्टैंडर्ड मार्केट परफॉरमेंस के अलावा अन्य रिस्क पर भी ध्यान देना चाहिए। एक महत्वपूर्ण फैक्टर है करेंसी रिस्क (मुद्रा जोखिम), क्योंकि NPS इन्वेस्टमेंट भारतीय रुपये में होते हैं। अगर रुपया निवेशक की होम करेंसी के मुकाबले डेप्रिशिएट (मूल्य घटता) होता है, तो उनके रिटायरमेंट कॉर्पस का असल मूल्य विदेशी मुद्रा में कम हो सकता है। इसके अलावा, पार्टिसिपेंट्स को FEMA (Foreign Exchange Management Act) के तहत रेगुलेटरी ज़रूरतों के बारे में भी जागरूक रहना चाहिए। नागरिकता की स्थिति में कोई भी बदलाव एक महत्वपूर्ण घटना है, क्योंकि भारतीय नागरिकता छोड़ने पर NPS अकाउंट को बंद करना ज़रूरी हो जाता है। इन रेगुलेटरी अपडेट्स पर नज़र रखना और नियमों का पालन करना, भारत में लॉन्ग-टर्म इन्वेस्टमेंट करने वाले किसी भी NRI के लिए ज़रूरी है।