NPS से रिटायरमेंट के बाद पैसे निकालने के नियम: 60 की उम्र के बाद टैक्स के जाल से कैसे बचें?

नियमों का घालमेल

नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) रिटायरमेंट प्लानिंग का एक अहम हिस्सा है। लेकिन, अक्सर देखा जाता है कि रेगुलेटरी बॉडी PFRDA के नियम और इनकम टैक्स एक्ट के नियम एक-दूसरे से मेल नहीं खाते। PFRDA ने भले ही पैसे निकालने और एन्युटी खरीदने की प्रक्रिया को आसान बना दिया हो, लेकिन टैक्स के पुराने नियमों के कारण रिटायर होने वालों को अक्सर अचानक टैक्स देना पड़ जाता है। यानी, एक तरफ़ सुविधा है तो दूसरी तरफ़ टैक्स का बोझ।

समझदारी से निकालें अपना पैसा

रिटायरमेंट के बाद जमा की गई रकम को निकालते समय, यह ज़रूरी है कि आप 60% की टैक्स-फ्री लिमिट का ध्यान रखें और साथ ही अपनी लिक्विडिटी (liquidity) की ज़रूरतें भी पूरी करें। 'सिस्टेमेटिक लंप-सम विद्ड्रॉल' (Systematic Lump Sum Withdrawals - SLW) का इस्तेमाल करके आप अपना टैक्स बोझ कई फाइनेंशियल ईयर में बांट सकते हैं। इससे आप अनजाने में ज़्यादा टैक्स स्लैब में आने से बच जाते हैं। इसके अलावा, अगर आप 75 साल की उम्र तक एन्युटी खरीदना टालते हैं, तो आप अपने पैसे को फंड में बनाए रखकर बाज़ार का फायदा उठा सकते हैं और टैक्स वाले पेंशन इनकम वाले फेज को आगे बढ़ा सकते हैं।

60 से पहले निकलने का खतरा

अगर आप 60 साल की उम्र से पहले NPS से पैसा निकालते हैं, तो आपके रिटायरमेंट फंड पर काफी असर पड़ सकता है। नियमों के मुताबिक, अगर आपका कॉर्पस (corpus) ₹5 लाख से ज़्यादा है, तो आपको उसका 80% हिस्सा एन्युटी प्रोडक्ट्स में लगाना होगा। ऐसे में, आपके पास पैसे इस्तेमाल करने की आज़ादी बहुत कम रह जाती है और आपके रिटायरमेंट फंड का बड़ा हिस्सा ऐसी एन्युटी में फंस जाता है, जो महंगाई को मात देने में नाकाम रहती हैं। ऐसे में, जब आप निकाली गई रकम पर टैक्स भी देते हैं, तो असल में मिलने वाली रकम काफी कम हो जाती है।

लंबे समय में टिकाऊपन पर सवाल

कुछ एक्सपर्ट्स का मानना है कि NPS की एक बड़ी कमजोरी यह है कि यह एन्युटी प्रोवाइडर्स पर बहुत ज़्यादा निर्भर करता है। प्राइवेट वेल्थ मैनेजमेंट के उलट, जहां आप आसानी से पैसा निकाल सकते हैं, NPS में एन्युटी के ज़रिए पैसा एक जगह फंस जाता है और उसमें ज़्यादा ग्रोथ के चांस कम होते हैं। इसके अलावा, टैक्स नियमों में महंगाई के हिसाब से बदलाव न होने के कारण, 60% टैक्स-फ्री हिस्से की असल वैल्यू भी समय के साथ घटती जाती है। बड़े कॉर्पस वाले सब्सक्राइबर्स के लिए, टैक्स बचाने के फायदे अक्सर मैनेजमेंट फीस और एन्युटी पर लगने वाले ज़्यादा टैक्स की वजह से कम हो जाते हैं। एन्युटी से मिलने वाली पेंशन को आम इनकम की तरह टैक्स किया जाता है, न कि लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन्स की तरह, जिससे रिटायर होने वालों को दूसरे लॉन्ग-टर्म निवेशों के मुकाबले नुकसान होता है।