India New Tax Regime: सैलरीड क्लास को बड़ा झटका! ये ज़रूरी टैक्स छूटें अब नहीं मिलेंगी

नए टैक्स नियमों से सैलरीड कर्मचारियों के लिए घटीं टैक्स छूटें

इंडिया का नया इनकम टैक्स रिजीम लागू होने के बाद अब सैलरीड कर्मचारियों को कम टैक्स दरों के बदले कम टैक्स छूटें मिलेंगी। इस बदलाव के चलते पर्सनल फाइनेंस की प्लानिंग पर नए सिरे से गौर करना होगा, क्योंकि टैक्स बचाने के कई पुराने तरीके अब काम नहीं आएंगे। इससे आपकी सेविंग्स और हाथ में आने वाली सैलरी पर असर पड़ सकता है।

अब नहीं मिलेंगी ये पुरानी टैक्स छूटें

नए सिस्टम में, किराए पर रहने वाले कर्मचारियों को हाउस रेंट अलाउंस (HRA) जैसी छूटें नहीं मिलेंगी। होम लोन के इंटरेस्ट पर मिलने वाली छूट भी सीमित कर दी गई है, जो सिर्फ टैक्सेबल रेंटल इनकम पर लागू होगी और प्रॉपर्टी लॉस को आगे ले जाने (carry-forward) की सुविधा नहीं मिलेगी।

EPF, PPF, ELSS और लाइफ इंश्योरेंस जैसी पॉपुलर सेक्शन 80C की छूटें अब खत्म हो चुकी हैं। नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) में कुछ लिमिट से ज्यादा कॉन्ट्रिब्यूशन और मेडिकल इंश्योरेंस प्रीमियम, जो पहले ज़रूरी छूटें थीं, वे भी अब अलाउड नहीं हैं। सेक्शन 80U के तहत दिव्यांगों के लिए टैक्स छूट भी आम तौर पर नहीं मिलेगी।

सही टैक्स प्लान कैसे चुनें?

जिन लोगों के पास बड़ी सेविंग्स और एलीजिबल छूटें हैं, उनके लिए पुराना टैक्स रिजीम ज़्यादा फायदेमंद साबित हो सकता है। टैक्स स्ट्रक्चर चुनने से पहले अपनी इनकम, संभावित छूटों और फ्यूचर इन्वेस्टमेंट प्लान्स का अच्छी तरह से रिव्यू करना बहुत ज़रूरी है। हालांकि, नए रिजीम में ज़्यादा टैक्स रिबेट का ऑप्शन है, जिससे कुछ लोगों के लिए ₹12 लाख तक की इनकम टैक्स-फ्री हो सकती है। इसमें सैलरीड कर्मचारियों के लिए ₹75,000 का स्टैंडर्ड डिडक्शन भी शामिल है। यह सादगी और कम शुरुआती टैक्स रेट उन लोगों को पसंद आ सकती है जिनकी टैक्स बचाने वाली सेविंग्स कम हैं।

पुराना बनाम नया: एक गहरी नज़र

नया टैक्स रिजीम, जो 1 अप्रैल, 2026 से लागू है, अब डिफ़ॉल्ट है। यह टैक्स दरों को कम करता है, लेकिन पुरानी छूटों और एग्जम्प्शन को खत्म कर देता है। उदाहरण के लिए, सेक्शन 80C के तहत ₹1.5 लाख तक की छूट (PPF, EPF, होम लोन प्रिंसिपल के लिए) उपलब्ध नहीं है। किराएदारों के लिए HRA एग्जम्प्शन भी खत्म हो गया है।

पुराना रिजीम इन छूटों के ज़रिये टैक्स प्लानिंग की सुविधा देता है। सेल्फ-ऑक्यूपाइड प्रॉपर्टी के लिए होम लोन इंटरेस्ट पर ₹2 लाख तक की छूट मिल सकती है। NPS कॉन्ट्रिब्यूशन पर सेक्शन 80C/80CCE के तहत ₹1.5 लाख और सेक्शन 80CCD(1B) के तहत अतिरिक्त ₹50,000 की छूट मिलती है। सबसे अच्छा विकल्प आपकी पर्सनल फाइनेंस पर निर्भर करता है। जिन लोगों के पास ज़्यादा डिडक्टिबल खर्चे हैं, वे पुराना रिजीम चुन सकते हैं, जबकि दूसरे लोग नए रिजीम की सादगी और तुरंत कम टैक्स बोझ का विकल्प चुन सकते हैं।

संभावित जोखिम

नए रिजीम में शिफ्ट होने का सबसे बड़ा जोखिम टैक्स बचाने के कीमती मौकों को खोना है। अगर आपकी सेविंग्स और खर्चे नए स्ट्रक्चर के हिसाब से नहीं हैं, तो इससे आपका एक्चुअल टैक्स बिल बढ़ सकता है। होम लोन इंटरेस्ट, HRA, या सेक्शन 80C के लिए छूट न मिलने की वजह से, जो लोग अपनी टैक्सेबल इनकम कम करने के लिए इन पर निर्भर थे, उन्हें कम दरों के बावजूद ज़्यादा टैक्स देना पड़ सकता है। इससे रिटायरमेंट और वेल्थ बिल्डिंग जैसे लॉन्ग-टर्म लक्ष्यों पर असर पड़ सकता है, क्योंकि टैक्स-एफिशिएंट इन्वेस्टमेंट्स कम आकर्षक हो जाएंगी। प्रॉपर्टी इन्वेस्टर्स को भी प्रॉपर्टी लॉस के ऐतिहासिक कैरी-फॉरवर्ड बेनिफिट्स की कमी के कारण जोखिम का सामना करना पड़ेगा।