આવકવેરા વિભાગે વિદેશી રેમિટન્સ ચેનલોના દુરુપયોગની શંકા હેઠળ 394 કંપનીઓની રાષ્ટ્રવ્યાપી તપાસ શરૂ કરી છે. આ તપાસમાં વાસ્તવિક વ્યવસાયિક પ્રવૃત્તિ વિનાની કંપનીઓ પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરવામાં આવ્યું છે અને આ ટ્રાન્ઝેક્શનને પ્રમાણિત કરતા 36 પ્રોફેશનલ્સની ડ્યુ ડિલિજન્સ પ્રક્રિયાઓનું પણ મૂલ્યાંકન કરવામાં આવશે.
આવકવેરા વિભાગે શરૂ કરી મોટી કાર્યવાહી
આવકવેરા વિભાગે 18 ઓગસ્ટ, 2026 ના રોજ દેશભરમાં શંકાસ્પદ વિદેશી રેમિટન્સ સામે કડક કાર્યવાહી હાથ ધરી છે. આ રેગ્યુલેટરી પગલાં હેઠળ દેશભરમાં 394 જેટલી કંપનીઓ તપાસના દાયરામાં આવી છે, ખાસ કરીને જે લેન્ડ-બોર્ડર રાજ્યો પાસે કાર્યરત છે. આ તપાસ છેલ્લા ત્રણ વર્ષ માં એકત્રિત કરવામાં આવેલી ગુપ્ત માહિતી પર આધારિત છે, જે અગાઉના બોગસ ચેરિટેબલ ટ્રસ્ટ્સની તપાસ સાથે જોડાયેલી છે. આ ટ્રસ્ટનો ઉપયોગ કથિત રીતે ખોટી એન્ટ્રીઓ પૂરી પાડવા અને ગેરકાયદેસર નાણાકીય પ્રવાહોને સરળ બનાવવા માટે થતો હતો.
ટેક્સ અધિકારીઓ હાલમાં એવી કંપનીઓની તપાસ કરી રહ્યા છે જેમના પર લાલ ઝંડીઓ છે. જેમ કે, તેમની પાસે ન્યૂનતમ અથવા કોઈ વાસ્તવિક વ્યવસાયિક કામગીરી નથી, ઊંચા ટર્નઓવર છતાં આવકવેરા રિટર્ન ફાઇલ કરવામાં નિષ્ફળ રહ્યા છે, અથવા તેમની નાણાકીય સ્થિતિ વિદેશમાં મોકલવામાં આવતી મોટી રકમો સાથે અસંગત છે. આ ડ્રાઇવનો ઉદ્દેશ્ય એ સુનિશ્ચિત કરવાનો છે કે ક્રોસ-બોર્ડર ચૂકવણીઓ નાણાકીય મની લોન્ડરિંગ કે ટેક્સ ચોરીના મોરચા તરીકે સેવા આપવાને બદલે કાયદેસર વાણિજ્યિક વ્યવહારો દ્વારા સમર્થિત હોય.
પ્રમાણિત કરતા પ્રોફેશનલ્સ પર વધતું ધ્યાન
આ તપાસ 36 પ્રોફેશનલ્સ સુધી પણ વિસ્તરે છે જેઓ ફોર્મ 15CB અને ફોર્મ 146 પ્રમાણપત્રો જારી કરવા માટે જવાબદાર છે. આ દસ્તાવેજો વિદેશી રેમિટન્સ પર ટેક્સની કપાત થઈ ગઈ છે અથવા લાગુ પડતો નથી તે પ્રમાણિત કરવા માટે ફરજિયાત છે. ટેક્સ અધિકારીઓએ નોંધ્યું છે કે કેટલાક પ્રોફેશનલ્સ ક્લાયન્ટના દસ્તાવેજો, કરારો અથવા વ્યવહારના મૂળ કારણની પૂરતી ચકાસણી કર્યા વિના આ પ્રમાણપત્રો જારી કરી રહ્યા હોઈ શકે છે.
આ એન્ફોર્સમેન્ટ ડ્રાઇવના ભાગ રૂપે, પ્રોફેશનલ્સ હવે ડ્યુ ડિલિજન્સના ઉચ્ચ ધોરણો હેઠળ રાખવામાં આવ્યા છે. આવકવેરા વિભાગે સંકેત આપ્યો છે કે ફક્ત ક્લાયન્ટ્સ દ્વારા પ્રદાન કરાયેલા દસ્તાવેજો પર આધાર રાખવો પૂરતો નથી. પ્રમાણિત કરતા પ્રોફેશનલ્સે ભંડોળના સ્વભાવ, સ્ત્રોત અને લાભાર્થીની સ્વતંત્ર રીતે ચકાસણી કરવી જોઈએ, તેમજ ક્લાયન્ટની વાસ્તવિક વ્યવસાયિક પ્રવૃત્તિઓ સાથે વ્યવહારનું સંરેખણ સુનિશ્ચિત કરવું જોઈએ. એવો ભય છે કે બેદરકાર જણાતા પ્રોફેશનલ્સ અસમર્થિત વ્યવહારોને પ્રમાણિત કરવા બદલ જવાબદાર ઠેરવવામાં આવી શકે છે.
વ્યવસાયો અને અનુપાલન પર અસર
વ્યવસાયો માટે, આ વિકાસ આંતરરાષ્ટ્રીય ચુકવણીઓ અંગે નિયમનકારી દેખરેખનો સમય દર્શાવે છે. ક્રોસ-બોર્ડર ટ્રાન્ઝેક્શનમાં વારંવાર સામેલ કંપનીઓએ ખાતરી કરવી જોઈએ કે તેમનું દસ્તાવેજીકરણ મજબૂત, પારદર્શક અને સક્રિય વ્યવસાયિક કામગીરી સાથે સ્પષ્ટ રીતે જોડાયેલું છે. આ તપાસ ટેક્સ પુનઃમૂલ્યાંકન, દંડ અથવા જે સંસ્થાઓ તેમની વિદેશી ચુકવણીઓની વ્યાવસાયિક આવશ્યકતા સાબિત કરી શકતી નથી તેમના પર કાર્યવાહીની સંભાવનાને પ્રકાશિત કરે છે.
રોકાણકારો અને વ્યવસાય માલિકોએ આ કવાયતના પરિણામ પર નજર રાખવી જોઈએ, કારણ કે ભવિષ્યમાં વિદેશી રેમિટન્સની પ્રક્રિયા માટે કડક નિયમો આવી શકે છે. બજાર સહભાગીઓ માટે પ્રાથમિક મોનિટર કરવા યોગ્ય બાબત એ છે કે બેંકો અને અધિકૃત ડીલરો ગ્રાહકો માટે વિદેશી રેમિટન્સની પ્રક્રિયા કરતી વખતે અનુપાલન સમયમર્યાદામાં વધારો અને વધુ કડક દસ્તાવેજીકરણ આવશ્યકતાઓ હોઈ શકે છે.