લોક-ઇન રોકાણો વારસામાં મેળવવામાં વિલંબ: રોકાણકારના મૃત્યુ બાદ ELSS, RBI બોન્ડ્સમાં વારસદારોને મુશ્કેલી

PERSONAL-FINANCE
Whalesbook Logo
AuthorSatyam Jha|Published at:
લોક-ઇન રોકાણો વારસામાં મેળવવામાં વિલંબ: રોકાણકારના મૃત્યુ બાદ ELSS, RBI બોન્ડ્સમાં વારસદારોને મુશ્કેલી
Overview

જ્યારે કોઈ રોકાણકારનું અવસાન થાય છે, ત્યારે તેમની સંપત્તિ સામાન્ય રીતે નોમિની અથવા કાનૂની વારસદારોને ટ્રાન્સફર થાય છે. જોકે, ELSS જેવા અમુક મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અને RBI બોન્ડ્સ જેવા ફરજિયાત લોક-ઇન પીરિયડ ધરાવતા ઉત્પાદનોમાં રોકાણ કરવાથી વિલંબ થઈ શકે છે. જ્યારે બેંક FD અને SCSS જેવી કેટલીક યોજનાઓમાં મૃત્યુ પર લોક-ઇન માફ કરવામાં આવે છે, ત્યારે અન્યમાં વારસદારોને ફંડ રિડીમ કરવા માટે લોક-ઇન સમાપ્ત થાય ત્યાં સુધી રાહ જોવી પડે છે. આ માર્ગદર્શિકા વારસામાં મળેલ લોક-ઇન સંપત્તિઓને સંચાલિત કરવાના નિયમો સ્પષ્ટ કરે છે.

રોકાણકારના મૃત્યુથી તેમના વારસદારો માટે જટિલ નાણાકીય પરિસ્થિતિઓ ઊભી થઈ શકે છે, ખાસ કરીને જ્યારે રોકાણો ફરજિયાત લોક-ઇન પીરિયડ્સને આધીન હોય. તાજેતરના એક કિસ્સામાં જાણવા મળ્યું કે એક મૃતક માર્કેટિંગ પ્રોફેશનલના ₹6.75 લાખના બે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રોકાણો ફરજિયાત લોક-ઇનને કારણે બ્લોક રહ્યા હતા, જેનો અર્થ છે કે તેમના માતાપિતાએ તેને રિડીમ કરતાં પહેલાં લોક-ઇન સમાપ્ત થાય ત્યાં સુધી રાહ જોવી પડશે. તે જ રીતે, એક NRIના પિતાએ રિઝર્વ બેંક ઓફ ઈન્ડિયાના ફ્લોટિંગ રેટ સેવિંગ્સ બોન્ડ્સમાં રોકાણ કર્યું હતું, જે 2026 ના અંતમાં મેચ્યોર થશે. જ્યારે અન્ય સંપત્તિઓ સુલભ હતી, ત્યારે આ બોન્ડ્સ માટે મેચ્યોરિટી સુધી રાહ જોવી પડી. કયા ઉત્પાદનો પર લોક-ઇન લાગુ પડે છે? ભારતમાં ઘણા રોકાણ ઉત્પાદનોમાં લોક-ઇન પીરિયડ્સ હોય છે જે વારસાને જટિલ બનાવે છે: * મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ: * ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ્સ સ્કીમ્સ (ELSS): આમાં 3 વર્ષનો લોક-ઇન હોય છે. રોકાણકારના મૃત્યુના કિસ્સામાં, નોમિની અથવા કાનૂની વારસદાર, સંપૂર્ણ લોક-ઇન પીરિયડ સમાપ્ત ન થયો હોય તો પણ, એલોટમેન્ટની મૂળ તારીખથી એક વર્ષ પછી યુનિટ્સ રિડીમ કરી શકે છે. આ આવકવેરા નિયમો સાથે જોડાયેલ એક નિયમનકારી જોગવાઈ છે. * ક્લોઝ્ડ-એન્ડ ફંડ્સ (રિટાયરમેન્ટ ફંડ્સ, ચિલ્ડ્રન્સ ફંડ્સ, હાઇબ્રિડ ફંડ્સ, ડેબ્ટ સ્કીમ્સ): આમાં પણ લોક-ઇન હોય છે, ઘણીવાર રિટાયરમેન્ટ અને ચિલ્ડ્રન્સ ફંડ્સ માટે 5 વર્ષ. ELSS થી વિપરીત, મૃત્યુ પર અકાળ રિડેમ્પશન માટે ફંડ હાઉસમાં કોઈ માનક નિયમ નથી. નોમિની સંપત્તિઓ ટ્રાન્સફર કરાવી શકે છે, પરંતુ બાકીનો લોક-ઇન પીરિયડ પૂર્ણ કરવો એ ઘણીવાર ચોક્કસ ફંડ હાઉસની નીતિ પર આધાર રાખે છે, જેમ તેમના સ્કીમ દસ્તાવેજોમાં વિગતવાર છે. * ભારતીય રિઝર્વ બેંક (RBI) બોન્ડ્સ: * જૂના ટેક્સ-સેવિંગ બોન્ડ્સ અને RBI 7.75% બોન્ડ્સ (બંધ થયેલ): માં નોમિની અથવા કાનૂની વારસદારને રિડેમ્પશન પહેલાં શેષ લોક-ઇન પીરિયડ પૂર્ણ કરવો પડે છે. આ એટલા માટે છે કારણ કે ભંડોળ લાંબા ગાળાના પ્રોજેક્ટ્સમાં રોકાણ કરવામાં આવે છે. * જોકે, હવે ઉપલબ્ધ RBI ફ્લોટિંગ રેટ બોન્ડ્સ, જે ટેક્સ-સેવિંગ લાભો આપતા નથી, તેમને કડક લોક-ઇન નિયમો ન હોવાને કારણે નોમિનીઓ દ્વારા વેચી શકાય છે. * બેંક ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ્સ (FDs): * 5 વર્ષની ટેક્સ-સેવિંગ FD માટે, નોમિનીઓ અથવા કાનૂની વારસદારોને બાકીનો લોક-ઇન પૂર્ણ કરવાની જવાબદારી નથી. તેઓ કોઈપણ દંડ વિના, મેળવેલ વ્યાજ સાથે, અકાળ ઉપાડનો વિકલ્પ પસંદ કરી શકે છે. * વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના (SCSS): * SCSS ખાતાઓના 5 વર્ષના લોક-ઇનને ખાતાધારકના મૃત્યુ પર માફ કરવામાં આવે છે. મુદ્દલ અને મેળવેલ વ્યાજ નોમિની અથવા કાનૂની વારસદારોને કોઈપણ દંડ વિના ચૂકવવામાં આવે છે. * અન્ય નાની બચત યોજનાઓ: * પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF - 15 વર્ષનો લોક-ઇન) અને કિસાન વિકાસ પત્ર (KVP - 2.5 વર્ષનો લોક-ઇન) જેવી રોકાણ યોજનાઓમાં, પોસ્ટ ઓફિસના નિયમો મુજબ, લોક-ઇન પીરિયડને ધ્યાનમાં લીધા વિના, ભંડોળ નોમિની અથવા કાનૂની વારસદારને ટ્રાન્સફર કરવાની મંજૂરી છે. અસર આ સમાચાર ભારતીય રોકાણકારો અને તેમના પરિવારો માટે અત્યંત સુસંગત છે કારણ કે તે લોક-ઇન રોકાણ ઉત્પાદનોમાં ફસાયેલી વારસામાં મળેલી સંપત્તિને ઍક્સેસ કરવાની પ્રક્રિયાઓ અને સંભવિત વિલંબને સ્પષ્ટ કરે છે. તે એસ્ટેટ પ્લાનિંગના મહત્વ અને લાભાર્થીઓને સંપત્તિના સરળ ટ્રાન્સફરની ખાતરી કરવા માટે વિવિધ નાણાકીય સાધનોની ચોક્કસ શરતોને સમજવા પર પ્રકાશ પાડે છે. તેની અસર મુખ્યત્વે વ્યક્તિગત રોકાણકારો અને તેમના વારસદારો પર થાય છે, સીધા બજારને અસર કરતી ઘટના પર નહીં. રેટિંગ: 6/10

Disclaimer:This content is for educational and informational purposes only and does not constitute investment, financial, or trading advice, nor a recommendation to buy or sell any securities. Readers should consult a SEBI-registered advisor before making investment decisions, as markets involve risk and past performance does not guarantee future results. The publisher and authors accept no liability for any losses. Some content may be AI-generated and may contain errors; accuracy and completeness are not guaranteed. Views expressed do not reflect the publication’s editorial stance.