Whalesbook
HNIs તેમની રોકાણ આવક પરના ટેક્સ બોજને ઘટાડવા માટે ચોક્કસ ટેક્સ નિયમોનો ઉપયોગ કરે છે, જેથી તેમની મૂડીનો વધુ ભાગ સુરક્ષિત રહે.
ઇક્વિટી રોકાણના ફાયદા
ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ જેવા ટેક્સેબલ વિકલ્પોમાંથી ઇક્વિટી રોકાણમાં ફંડ ટ્રાન્સફર કરવું, જેમાં શેર અને ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સનો સમાવેશ થાય છે, તે એક મુખ્ય ફાયદો આપે છે. વાર્ષિક ₹1.25 લાખ થી વધુના નફા પર લોંગ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન્સ (LTCG) પર 12.5% (ઇન્ડેક્સેશન વગર) ટેક્સ લાગે છે, જે ટેક્સ ખર્ચ ઘટાડે છે.
પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF) ના લાભો
સેવિંગ્સ પોર્ટફોલિયોમાં પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF) જેવા ટેક્સ-ફ્રી વિકલ્પો ઉમેરવા HNIs માટે નિર્ણાયક છે. PPF Exempt-Exempt-Exempt (EEE) મોડેલને અનુસરે છે: રોકાણ, વ્યાજ અને ઉપાડ નિયમોનું પાલન થાય તો ટેક્સ-ફ્રી છે.
કેપિટલ ગેઇન્સ હાર્વેસ્ટિંગ (Capital Gains Harvesting) ની યુક્તિઓ
કેપિટલ ગેઇન્સ હાર્વેસ્ટિંગ રોકાણકારોને તેમની વાર્ષિક ટેક્સ બિલ ઘટાડવા દે છે. દર વર્ષે કેટલાક લોંગ-ટર્મ રોકાણો વેચીને અને ફરીથી રોકાણ કરીને, રોકાણકારો તેમના કોસ્ટ બેઝને રીસેટ કરી શકે છે. આ તેમને વાર્ષિક ટેક્સ-ફ્રી એક્ઝેમ્પશનનો વારંવાર ઉપયોગ કરવાની મંજૂરી આપે છે, જેનાથી એકંદર ટેક્સ બોજ ઓછો થાય છે. ટેક્સ લોસ હાર્વેસ્ટિંગ (Tax Loss Harvesting) માં નુકસાન પર રોકાણો વેચીને કેપિટલ ગેઇન્સને ઓફસેટ કરવાનો સમાવેશ થાય છે. ન વપરાયેલ નુકસાનને 8 વર્ષ સુધી આગળ લઈ જઈને ટેક્સેબલ આવક ઘટાડી શકાય છે.
રિયલ એસ્ટેટ ટેક્સ ઓપ્ટિમાઇઝેશન
રોકાણકારો પ્રોપર્ટીના વેચાણથી થતી રેન્ટલ ઇન્કમ અને કેપિટલ ગેઇન્સ પર ડિડક્શન અને એક્ઝેમ્પશનનો દાવો કરી શકે છે. આમાં સેક્શન 24 હેઠળ વ્યાજ ડિડક્શન, અને પ્રોપર્ટીઝ (સેક્શન 54) અથવા ચોક્કસ બોન્ડ્સ (સેક્શન 54EC) માં નફાનું પુનઃરોકાણ કરીને કેપિટલ ગેઇન્સ ટેક્સ બચતનો સમાવેશ થાય છે.
સિસ્ટમેટિક વિથડ્રોઅલ પ્લાન (SWP)
નિવૃત્તિની આવક માટે, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સમાંથી સિસ્ટમેટિક વિથડ્રોઅલ પ્લાન (SWP) પરંપરાગત વ્યાજ અથવા એન્યુઇટી આવક કરતાં વધુ ટેક્સ-એફિશિયન્ટ વિકલ્પ પ્રદાન કરે છે. SWP માં, દરેક ઉપાડના માત્ર કેપિટલ ગેઇન ભાગ પર જ ટેક્સ લાગે છે, સમગ્ર રકમ પર નહીં, જેના પરિણામે સમય જતાં ઓછો ટેક્સ બિલ આવે છે.
હિન્દુ અનડિવાઇડેડ ફેમિલી (HUF) નો લાભ
હિન્દુ અનડિવાઇડેડ ફેમિલી (HUF) અલગ ટેક્સ એન્ટિટી તરીકે કાર્ય કરી શકે છે, જે આવક વિભાજન અને વધુ સારા ટેક્સ પ્લાનિંગને સક્ષમ બનાવે છે. HUF દ્વારા રોકાણો અથવા આવકને રૂટ કરવાથી પરિવારોને તેમના અલગ ટેક્સ બ્રેકેટ્સ અને ડિડક્શન્સનો ઉપયોગ કરવાની મંજૂરી મળે છે, જે સંભવતઃ યુનિટ માટે એકંદર ટેક્સ બોજ ઘટાડે છે.