EPF અને NPS બંને રિટાયરમેન્ટ માટે શ્રેષ્ઠ વિકલ્પ છે, પરંતુ બંનેના ફાયદા અલગ છે. EPF જ્યાં **8.25%** ફિક્સ્ડ રિટર્ન આપે છે, ત્યાં NPS માર્કેટ-લિંક્ડ ગ્રોથની તક આપે છે. ટેક્સ બેનિફિટ્સ અને નવી લિક્વિડિટી પોલિસીને સમજવી લાંબાગાળાના આયોજન માટે ખૂબ જરૂરી છે.
ભારતીય રોકાણકારો માટે રિટાયરમેન્ટ પ્લાનિંગમાં EPF (Employees' Provident Fund) અને NPS (National Pension System) બે મુખ્ય સ્તંભ છે. બંનેના ઉદ્દેશ્ય ભવિષ્ય સુરક્ષિત કરવાના છે, પરંતુ રિટર્ન અને રિસ્કના ધોરણો અલગ છે.
EPF: સુરક્ષા અને સ્થિરતા
EPF પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે એક સુરક્ષિત આધાર છે, જેમાં કર્મચારી અને એમ્પ્લોયર બંને મૂળ પગારના 12% ફાળો આપે છે. નાણાકીય વર્ષ 2026-27 માટે સરકાર દ્વારા 8.25% વ્યાજ દર નક્કી કરાયો છે, જે માર્કેટની વધઘટથી મુક્ત છે. આ ઉપરાંત, જરૂરિયાતના સમયે ઘર કે તબીબી સારવાર માટે આમાંથી ઉપાડ કરી શકાય છે.
NPS: ગ્રોથ એન્જિન
NPS એ માર્કેટ-લિંક્ડ પ્રોડક્ટ છે, જે ઇક્વિટી, કોર્પોરેટ બોન્ડ્સ અને સરકારી સિક્યોરિટીઝમાં રોકાણની તક આપે છે. ડિસેમ્બર 2025 ના સુધારા બાદ, હવે NPS માં લિક્વિડિટીની સુવિધા વધી છે. એન્યુઈટીની જરૂરિયાતને ઘટાડીને 20% સુધી કરવામાં આવી છે, જેથી રોકાણકારોને રિટાયરમેન્ટ સમયે સરળતા રહે.
ટેક્સ પ્લાનિંગમાં તફાવત
ટેક્સ બચાવવા માટે EPF માં Section 80C હેઠળ લાભ મળે છે, પરંતુ ₹2.5 લાખથી વધુના વાર્ષિક ફાળા પર મળતા વ્યાજ પર ટેક્સ લાગે છે. જ્યારે NPS માં જૂની ટેક્સ રીજીમ મુજબ Section 80CCD(1B) અંતર્ગત ₹50,000 સુધીની વધારાની કપાત મળે છે. ઉપરાંત, નવી અને જૂની બંને ટેક્સ રીજીમમાં એમ્પ્લોયરના ફાળા પર પગારના 14% સુધીની ટેક્સ છૂટ મળી શકે છે.
નિષ્ણાતો કહે છે કે EPF દ્વારા ફિક્સ્ડ ઇન્કમનો આધાર અને NPS દ્વારા ઇક્વિટી ગ્રોથ મેળવીને એક હાઇબ્રિડ પોર્ટફોલિયો તૈયાર કરવો જોઈએ. જોકે, રોકાણ કરતા પહેલા તમારી ટેક્સ રીજીમને ખાસ તપાસી લેવી જોઈએ.